영주권 관련 이 사이트를 통해 도움을 많이 받았습니다.
금년에 영주권 받고, 이제 잡도 새로 잡아 W-4를 작성중입니다.
2008년이 2007년에 비해 다른 점은 집이 생겼다는 점인데요, 이자비용과 재산세비용등 itemized deduction 금액이 약 $36,200 정도가 됩니다. 해서 allowance를 좀더 많이 받아서 매월의 캐쉬플로우를 좋게 하려고 합니다. 나중에 리턴 많이 받는것 보다는 거의 정확하게 원천징수하는 쪽을 선호합니다. Married filing jointly 이고요. W-4 페이지 2상, line 7 금액이 $25,300이 됩니다.

제가 W-4 작성한 내용을 보면,
우선, 1페이지의 Personal Allowance Worksheet 상으로는 line H 가 4 가 나옵니다. 그리고, 2페이지의 Deductions and Adjustments Worksheet 의 Line 8 은 7, Line 10 은 위의 두 숫자의 합 4+7 = 11. 즉 11 이 Allowance 숫자로 계산이 됩니다.

Personal Allowance WKSHT

A : 1
D : 1
F : 1
G : 1
H : 4

DEDUCTIONS AND ADJUSTMENT WKSHT

1. $36,200
2. $10,900
3. $25,300
7. $25,300
8. : 7
9. : 4
10 : 11

계산상으로는 위와 같이 되는데, 여태까지보다 훨씬 많은 숫자를 Allowance로 하려니 좀 걱정이 되네요. 제가 한 계산이 맞는지 궁금하네요. 와이프가 조금 벌고 있긴 하지만 만불 미만이라서 굳이 TWO EARNERS WORKSHEET 까지는 하지 않으려고 합니다. 제가 잘 하는 건지 좀 알려 주시면 감사 드리겠습니다.

제대로 잘 하시는거 같은데 왜 걱정 하시는지요?

제가 좀더 찾아보니 allowance 가 10이상이 되면 HR에서 IRS로 W-4를 보낸다고 하더군요. 이렇게 되면 IRS에서 관찰대상이 되지 않을지 모르겠습니다. 특별히 잘못한거 없어도 일이 복잡해질까 걱정이 되어서요. 혹시 10이상으로 하신분 있으시면 경험을 공유해 주시면 감사하겠습니다.

If your income is pretty high (above AMT limit), you may end up paying taxes at the filing time. Some of deductions you take will be added onto AMT calculation and increase your tax liabilities. Just claim dependent as you have and get refunds at the time of filing.

Gross Income은 92K 정도로 예상하고 있습니다만, AMT에 걸릴까요?

AMT에 걸릴까요? – No.

Let’s do the draft calculation.

AGI 92000
less 30000 (sch A – mortgage, property tax paid, state and local income tax paid and donation)
less 13600 (3400 * 4 dependent)

Taxabke griss income: 48400
Tax may be $6481
less 2000 (child tax credit)
You owe 4481.

Monthly withholding amount would be $375.

If 92000 does not include your wife’s income. take 25% of your wife’s income aside for tax liability. Usually, payroll company has sofiscated program to handle your deduction without your over-calculation.

계산까지 해주시니 정말 감사합니다. sch. A 금액을 실제보다 낮게 조정하여, allowance를 9 으로 만들고 나중에 조금이라도 환급받는 방법으로 갈까 생각합니다. 그게 안전할거 같습니다.