안녕하세요.

이틀전에 처음으로 Traditional IRA를 개설하고 5,000불을 입급했습니다. 오늘 터보택스를 하면서 당연히 tax deductible로 기입하고 리펀 금액이 올라가길 기대했는데 하나도 올라가지 않았습니다. 살펴보니 작년에 받은 보너스때문에 AGI가 limit을 넘어서 전혀 deductible을 받을 수 없다는 것이었습니다. 그렇다면 Traditional IRA를 가지고 있을 이유가 전혀 없는 거 같아 해지하려고 했는데 예상한대로 안된다고 하는군요. 이경우 Roth IRA로 갈아탈 수는 있을 것 같다고 하는데…
제 질문은 지금 Roth IRA로 갈아탄다면 어떤 불이익이 있는가요?
1. 즉 Traditional IRA 어카운트에 3일 있다가 Roth IRA로 가게 되면 나중에 60세 이후에 withdraw contributions tax-free의 혜택을 그대로 받을 수 있는가요?
2. 불입 금액은 2010년 택스보고로 해야하나요? 아니면 2011년 택스보고로 해도 되나요?
3. 이 경우 올해 택스보고시에는 Roth IRA에 금액을 넣은 것으로 하면 되나요? (당연히 tax deductible되지는 않을 거고요).
택스 조금 줄여보려다가 사고 친거 같기도 하고… 기분이 좀 착찹하네요…

최선의 방법은 해자압나더. 해지 가능합니다. 딘지 약간의 페널티를 내야 합니다. 약 5-7% 정도의, 그러니 약 300달러 전후 손실은 보시겠네요.
님의 경우에는 로스의 경우도 햬택이 거의 옶습니다. 만약 노후보장을 생각하시는 것이라면 일반 연금 (Annuity)로 가시면 되시고요

잘못 가입한 Traditional IRA를 recharacterize하시면 패널티 전혀 없이 Roth IRA로 갈아타실 수 있습니다. Tax Return하기 전에 이렇게 AGI 계산 잘못해서 미리 넣어버린 T-IRA 불입분량을 리캐릭터라이즈하시면 며칠간 발생한 원금에 대한 수익에 대해서만 세금이 붙고 다른 패널티는 전혀 없습니다.

즉 recharacterize하면

1. 네. 해당 불입금액은 Roth IRA가 되므로, 찾을 때 tax가 없습니다.
2. 이틀전에 넣은 것이므로 2010년이나 2011년 어디로 해도 상관 없을 것 같습니다만.
3. 네. Roth IRA에 넣은 것으로 하시면 됩니다.

그냥 5천불 은퇴를 위해서 투자했다고 생각하시면 되지 않을까요? 다른 패널티는 전혀 없습니다.

답변 감사합니다. 그나마 좀 위로가 되네요.