안녕하세요.2007년tax신고를 하려고 합니다.
궁금한 점이 있습니다. 여러분의 도움이 필요합니다.
저는 2006년 말에 A회사에 입사하였고 sign on bonus를 좀 받았습니다.
그러나 계약서상에 1년안에 퇴사를 하면 그 bonus를 반납해야 하는
조항이 있었구요. 사정상 저는 그 회사에서 1년을 채우지 못하고
2007년 초에 B회사로 옮기면서 A회사에서 받은 sign on bonus를 모두
반납하였습니다.
제가 2007년에 반납한 그 bonus에 대하여 tax return을 받을 수 있는지
궁금합니다. 몇몇 분들은 받을 수 있다고들 하는데…
좋은 답변 부탁드립니다.
감사합니다.

반납한 근거가 있다면 당연히 돌려 받아야 하겠지요. 가능하리라 생각이 됩니다.

제 생각에 2006년 tax return을 수정하셔야 할 것같습니다. 2006년에 signing bonus를 income으로 잡았고, 2007년에 그걸 반납하셨습니다. tax를 줄이는 방법은 deduct나 credit을 늘리거나 income을 줄이는 방법인데, signing bonus를 deduct하거나 credit으로 잡을 수 있을지는 의문입니다. 대신 income을 줄일 수는 있을 거 같네요.

A회사에 연락하셔서 W-2 등을 새로 발급해달라고 하세요 (2006년 income이 줄었으니) 그 후 1040X (amended return)을 작성하시면 될 것 같습니다. 그런데, 반납한 금액이 tax bracket에 영향을 주면 1040X 작성하시고, 전과 같은 tax결과면 뭐 하실 필요 없겠습니다.