ROTH IRA 를 작년 (2021) 12월에 시작했습니다.
가입하자마자 $6,000 넣고, 새해가 되고나서 지난 연초에 $7,000 을 또 넣었습니다.
오늘 ROTH IRA 에 관한 TAX form (form 5498) 을 Fidelity 의 제 account 에서 다운로드 하는 중에 이해가 되지 않는 문구를 발견했습니다.

If you make any IRA contributions for 2021 between January 1- April 18, 2022, Fidelity will mail an updated Form 5498 to you by May 31, 2022.

(1) 제가 이번 연초에 $7,000 을 넣었기 때문에, 위의 사항에 해당되는것 같은데, 그럼 지금 제가 다운로드 받는 5498 form 은 이번 tax report 에 쓸 수 없고, 이번 5월 달에 발급되는 것으로 내년 (2023) tax report 에 비로소 ROTH IRA 에 대한 첫 report 를 하게 되는 상황인가요?

(2) 또 이해되지 않는 것은, 연도가 바뀌었는데, 왜 January 1 – April 18 사이에 발생한 contribution 에 대해서, 이번연도 중간에 (5월달에) tax form 이 발행되나요? 보통 1월 1일 부터 12월 31일까지 사이에 발생한 earning 이나 investment에 대해 그 다음해 1월에 tax form이 발행되는 것이 일반적인것 아닌지요?

Form 5498은 텍스 리턴에 필요없을 텐데요?

2021년 IRA 불입 기한 04/15/2022에 완료되면 한 달 반 정도의 5498 준비 기간이 금융기관들에게 주어지고, 05/31까지 불입한 분들과 IRS에 보고합니다.

1. ROTH IRA 를 작년 (2021) 12월에 시작했습니다. 가입하자마자 $6,000 넣고, 새해가 되고나서 지난 연초에 $7,000 을 또 넣었습니다.–> 2021년 몫으로 $6,000불 + $7,000 불 이렇게 두번 넣었다는 뜻 인가요? 그러면 뒤에 $7,000불을 잘못 넣었습니다. 이를 2022년으로 돌리셔야 합니다.

2. IRA의 경우 텍스보고 전까지만 넣으면 됩니다. 즉, 2021년 몫은 2022년 4/15일 (연장하는 경우 10/15일)까지 넣게 되면 2021년 몫으로 인정해 줍니다. 그런데 이렇게 늦게 내는 경우 브로커리지 회사에서 5498을 4/15일 전에 발행할 충분한 시간이 없기에, 5월 혹은 그 이후에 발행하는게 정상입니다.

3. 일반적으로 5498은 직접적으로 1040 보고에 들어가지 않지만 IRA를 넣었다는 증거이므로 만약 회계사 같은 제 3자에게 텍스보고를 요청하는 경우 이 폼을 받아서 함께 주는게 좋습니다.

4. 백도어를 하지 않는 경우 Roth IRA는 텍스보고시 보고하지 않습니다. 그러므로 Roth IRA 만 있다면 텍스보고를 위해 굳이 5498을 기다릴 필요는 없습니다.

JS Tax & Accounting Services, LLC
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http://www.jstaxaccounting.com
Tel:925-400-8258

이런 경우는 그 $7,000 을 어떻게 2022 년도로 바꿀 수 있나요? Fidelity website 에서 어떻게 하는지 알 수 있을까요?

매달 불입하다 2022년에 들어서도 2021눈으로 contribution을 했더니 ㄹ수로 약 7천불이 들어갔습니다. 6천불이 한도 인데 말이죠.
어떻게 하면 페널티 2줄이고 빨리 수정할 수 있을까요?
주식을 팔고 cash out 하면 될까요?