Roth IRA 소득제한

  • #3666696
    합격합시단 73.***.253.199 507

    2021년에 뱅가드 Roth IRA에 6000달러를 넣었는데 작년에 결혼을 해서 Married filing jointly로 하면 소득때매 6000달러 못 넣게 되는거 같거든요. 2020년에 넣은것은 작년에 싱글로 세금 보고해서 소득 제한이 상관 없었는데요. 이런경우 제 2021년 Roth IRA를 어떻게 해야하나요? 세금이나 패널티 그런게 있다면 어떻게 지불하죠?? 올해는 Roth IRA 말고 Traditional IRA 오픈해서 넣어면 되는건가요?

    • JSTA 24.***.26.227

      이런경우 흔히 사용하는 방법이 백도어 입니다. 소득제한으로 Roth를 못 넣는 경우 traditional 도 못넣는 경우가 대부분입니다 (즉, traditional 에 넣어도 해당금액에 대해 tax defer 를 하지 못함). 그렇지만 traditional 에 넣은 뒤에 바로 당일에 Roth 로 옮기는 경우 이를 nondeductible IRA 에서 Roth IRA 로 컨버전이라 하고, 이게 흔히 말하는 백도어로 소득 limit 으로 Roth IRA 불입을 못하는 사람이 우회하여 Roth IRA에 불입하는 방법입니다. 이방법을 사용할 땐 다음 두가지를 조심해야 합니다.

      1. 기존traditional IRA에 밸런스가 있는 경우 가능한 백도어를 사용해서 컨버전 하는것을 피하십시오. 예상치 않은 벌금과 세금을 내게 됩니다.
      2. 폼 8606을 반드시 파일링 하셔야 합니다.

      JS Tax & Accounting Services, LLC
      info@jstaxaccounting.com
      http://www.jstaxaccounting.com
      Tel:925-400-8258

    • EunDuk 67.***.35.83

      소득이 높아 Roth IRA 자격이 안되면 Backdoor Roth IRA를 하시면 됩니다.

      자세한 내용은 Backdoor Roth IRA 완벽 가이드 참고 하세요.