회사 규모가 작다보니 401K대신 SIMPLE IRA를 해준다고 해서 작년부터 조금씩 넣고 있습니다.

도대체 IRA에대한 개념을 잡을수 없어서 전문가이신분들께 질문 드려요

1. 올해 2008년 부터 IRA에 넣을수 있는 Maximum 금액이 $5000불이라고 들었습니다. 만약에 제가 SIMPLE IRA로 3000불을 넣으면 개인적으로 Roth IRA를 넣을려고 하면 남은 2000불만 넣을수 있나요? 아니면 SIMPLE IRA랑 상관 없이 Roth IRA 5000불을 넣을수 있는건가요?

2. 2007년 Tax보고가 끝났는지 언제인데 SIMPLE IRA contribution summary-TAX보고용 이 저번주에 왔습니다. 그래서 2007년 세금보고시 적용하지 못해서 tax-deductible해택을 못봤는데 이럴경우 2008년 세금 보고시 할수 있은건가요??

3. 저랑 남편 임금을 참하면 딱 15만 5천불인데 아직 남편이름으로는 IRA가 없습니다. 그래서 IRA를 하나 들어줄까 하는데 ROTH IRA가 나을까요? Traditioanl IRA가 나을까요??

사실 저희 집도 장만 하지 못해서 (결혼한지 약 한달) 집부터 살 down payment을 먼저 모아야 하는지 IRA를 들어야 할지도 잘 모르겠습니다.

감사합니다.

1. SIMPLE IRA와 IRA의 성격이 약간 틀립니다.
조그만 사업체들은 SIMPLE IRA를 제공합니다. 거의 401K와 같은 프로그람이지만 운영비가 적다는 점에서 조그만 사업체들이 선호합니다. 일년(2008년)에 넣으실 수있는 금액이 10500불입니다.

여기에 넣으신 후에 개인 IRA에 5000불까지 넣으실 수있읍니다. 즉 두개는 틀린 프로그람으로 총 15500 (2008년)을 적금하실 수있읍니다.

2. SIMPLE IRA에 들어가는 돈은 W-2 FORM에서 벌써 공제가 되어 있읍니다. 총월급액이 오만불인데 오천불을 SIMPLE IRA에 넣으셨으면 W-2의 총월급란에는 사만 오천불로 되어 있을 겁니다. 따라서 세금보고시 SIMPLE IRA에 넣은 돈은 세금을 내지 않으셨읍니다.

3. 두분이 MARRIED FILING JOINTLY이시고 소득이 (W-2를 받으시면 FEDERAL INCOME항목의 금액을 더하시면 됩니다) $156000부터 계산이 복잡해 지시고, $166000이상이시면 ROTH IRA에 적금하실 수가 없읍니다. 회계사분과 상의를 해보십시요. 두분 모두 401K나 SIMPLE IRA가 있교 소득이 높으시면 개인 IRA에 적금하신 돈은 세금보고시 공제를 하지 못하십니다. 노후를 위해 저금하신다는 마음으로 IRA를 여시고 저금을 하시는 게.