작년에 손실된 보유주식을 좀 크게 정리하면서 합산하면 capital loss가 났습니다.
qualified dividend와 mutual fund에서 non-qualified income도 꽤 들어왔구요.
캐피털로스 vs. 배당과 이자가 따로 정산하나요? 아니면 캐피털 로스를 배당과 이자 수익에서 offset을 하는지요?
올해 주식에서 이익실현한 것이 좀 있는데,, 작년 로스가 배당이나 이자와 오프셋 되지 않고 캐리오버되어 올해 이익에 offset되면 세율에서 훨씬 크게 이익일 것 같은데,, 이의 정산 방법이 궁금합니다.

지금 터보 택스를 하면 알겠지만, 아직 1099폼을 주지 않은 곳도 있고 일찍 보낸 것들도 한번씩 corrected form을 보내는 경우도 잦아서 amended tax return을 피하려 가능하면 좀 늦게 택스 리턴을 하는 편입니다. 미리 지식을 갖고 터보 택스를 사용할 생각으로 질문을 올려 봅니다.
답변해주신 분들께 미리 감사드립니다.

1040양식의 Line 2(이자), 3(배당), 7(주식 등)에서 각각 따로 합니다.
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040.pdf

It can mostly offset on gains or future gains.

$3,000 offset on dividend incomes a year.

how do you know that? do you have a lot of losses?

윗분은 아마 capital loss carryover를 말씀하시는 것 같은데요.
과거의 손실을 매년 3천불 한도로 다 없어질 때까지 까내릴수 있습니다.
이는 interest, divident, captital gain 유무와 상관없이 taxable income만 있으면 됩니다.
https://www.irs.gov/taxtopics/tc409

어떻게 이런 장에서 로스가 나는지.. 모두 인버스로 몰빵?