제가 알기로 페널티는 세금보고 할 때에 공제가 될 겁니다. 세금보고 해 보셨겠지만, 401k로 얼마 받았는지에 대한 항목이 있습니다. 나이에 따라 페널티를 낼 건지 안내도 되는건지 결정되겠죠. 그리고 20% federal tax를 인출 시에 공제를 하는데 이는 최소한의 금액이고 그 이상을 설정할 수도 있습니다. 실제 내야 하는 세금은 세금보고 시에 전체 소득구간에 따라 결정이 되겠죠. 401k 인출도 소득에 해당되기에 다른 인컴과 합쳐져서 어느정도의 tax bracket에 들어가는지를 보고 최종 세율이 결정됩니다. 그래서 전체 세금이 20%보다 더 적을지 또는 더 많아질지는 세금보고 시에 정해질 겁니다.
59.5세 이전에 hardship withdrawal 에 해당이 안되는 출금은 금융회사가 택스로 20%정도 holding 한 후 나머지 금액을 지급합니다.
하지만 택스보고시 10% penalty 와 개인의 소득에 인출금액이 합산되어서 보통은 추가택스가 발생합니다.
결론적으로..만약 $10,000을 인출할 경우, $3500~$4000 이 날아갑니다. 401k loan 이 낫습니다.
