한국에 있는 아파트를 팔아야 할지 고민입니다.
한국 세금은 세무사를 통해 대략 계산을 하였는데 미국 세금은 아무리 공부하여도 혼자서는 힘드네요. 조언을 부탁드립니다.

현재 상황입니다. 정확한 계산을 위해 더 필요한 내용이 있는지 모르겠네요.

한국에 제 집사람 명의로 현재 2주택이고, 미국에는 공동 명의로 된 집이 한채 있으며, 2014년12월 미국으로 와서 현재 영주권자(2017년10월)입니다. 한국의 집은 두채 모두 전세를 주고 있습니다. 아래에 간단한 정보입니다.

한국 아파트 :
* 2002년 2월 구입 및 7년 실거주 후 현재까지 전세
* 실구입가 : 1억4000만원 정도 (당시 환율 1330원 정도 추정)
* 현재 매도 예상가 : 약 3억 1천
* 시세 차익 : 약 1억7천만원 (약 $138,000)
* 한국에서 양도소득세 : 약 2500만원 예상 (차익의 14.7%) ($20,000)

미국에서 세금 신고:
* 혼자 벌며 부부 합산 신고합니다.
* 세금 공제전 약 $122,000(급여) + $2,400(코로나 바이러스) 예상

이 집을 팔게 될 경우 미국에 납부해야할 세금에 대해 인터넷으로 알아보고 있는데 아래 의문점이 해소되지 않아 문의드립니다.

1) 연방세금이 어느 정도 되며, 한국에 낼 양도세 2만불 전액 foreign tax credit으로 인정 받을 수 있는지요?

2) 미시간 state tax (4.25%) 는 foreign tax credit을 인정 받을 수 있는지요?
만약 인정이 안된다면, 차익 $138,000의 4.25%인 $5,865를 추가로 내야하는건지요?

3) 이 사이트에서 공부하다 보니, 연 소득이 25만불 이상인 경우 Net investment tax 3.8%를 추가로 내야한다는 말이 있던데 잘 이해가 안됩니다. 저의 경우, 올해 월급+주택시세차익= 26만2천불을 연소득으로 잡아서, 25만불 이상이기 때문에 시세차익의 3.8%인 $5,244불을 또 내야한다는 뜻인지요? 그렇다면 25만불 이하로 소득을 낮추는 방법이 있을까요? 공제라든지..

감사합니다.

제 생각입니다.
3. 25만불 이상에서 3.8% 세금.
2. 보통 주택스에서는 크레딧을 받을수 없는데 미시간은 ? 미시간 주택스가 flat rate 이라면 그렇겠지만 그렇지 않다라고 생각.
1. 7년 가지고 있었으니 long term gan tax 는 20% 이고 전체 세금에서 2만불 크레딧을 받을수 있겠지만 그건 택스 계산을 해보아야 하지만 여기저기에 걸려서 그렇게 다 받지 못합니다. 터보택스로 돌려보세요…

친절한 조언 감사드립니다

세무사에 상담비용을 내고 문의하시면 될것 같은데.. 특히 절세부분, 소득을 합법적으로 낮추는 비법등등.. 한국 아파트를 팔아야 할지 고민은 세무사도 답변드리기 어려울것 같읍니다. 세금을 조금 덜 낸다 해서 팔것인가요 ?

제가 매년 택스리턴 맡기는 회계사 사무실에 문의 드려서 답변을 들었는데 한두가지 제가 인터넷으로 공부한 것과 다른 답변이었는데, 워낙 바쁘셔서 더 상세하게 여쭤보지는 못하고 여기에 여쭤봅니다.
아파트 전세를 매년 계약하기도 번거로워서 팔까도 생각하는 중인데, 팔아도 전세금 돌려주고 수수료, 세금 내면 남기는 커녕 돈을 빌려야 할 판이고, 가지고 있자니 아파트 값은 계속 떨어지고, 고민도 깊고 부부간 싸움만 늘어 나네요.
20년 가지고 있어도 물가 상승율은 커녕 은행이자 만큼도 안 올랐으니.. 서울로 갔었어야 하나봅니다.

몇개월 전에 이 같은 내용으로 공부 많이 하셔서 정보 공유해주신 분이 한 분 있습니다. 게시판 보면 올해 초 쯤에 올려놓은 글이 있는데 찾아보세요.

그 분 글에 따르면 한국에서 낸 양도세는 미국 연방세에서 만불인가 얼마까지만 credit을 인정해준다고 하셨던거 같습니다.
각 주에서 내는 long term capital gain 양도소득세는 주에 따라 다르기 때문에 크게 도움이 될만한 내용이 있을지는 모르겠네요.

한국 아파트 판 후 미국에 추가로 낼 세금(Capital gain Tax)

이거 한번 보세요
제가 쓴건 아니고 여태까지 제가 여기서 본 양도세 관련 글 중에는 가장 유익했던 글입니다.

일부러 지난 글을 찾아서 링크까지 주시고 감사합니다.
사실은 저도 이글을 읽고 큰 도움을 받아 공부해서 여기까지 온 것인데 제 케이스와 딱 맞지는 않아 확신을 못해서 여쭤보았습니다.
감사합니다.

이건 절세 관련인데요. IRA contribution (부부합산 12,000)을 하시는건 어떠신지요? 그리고 인컴에 따라 더하실수 있기도 하고. 이쪽도 알아보시면 절세가 가능하실거 같은데요.

미국 생활 초짜라 처음 듣는 얘긴데 절세라고 하니 솔깃하네요.
한번 알아보겠습니다! 감사합니다!

궂이 미국이 세금 신고해야하나요. 부동산은 있는지도 모를텐데.
한국집판다. 한국에 돈 넣어둔다. 한국 나갈때 마다 쓴다..

휴~ 미국 오기 전에 한국에서 번돈으로 산 집이라 미국하고 아무 연관없는 줄 알았는데 미국에도 세금을 내라네요. 내라면 내야죠..