안녕하세요.
글 제목과 같은 질문입니다.

For 2023, the IRS defines HSA-eligible plans as high-deductible health plans (HDHPs) with a deductible of at least $1,500 for an individual and $3,000 for families. These health plans must also have an annual out-of-pocket maximum spending amount of no more than $7,500 for an individual and $15,000 for families. See IRS Publication 969 for more about HSA-eligible health plans.

저의 회사보험이 별로 안좋은거라 이 조건이 충족이 됩니다.
fidelity에서 HSA account를 그냥 클릭 몇번으로 만들었습니다.
그런데 어디에도 지금 건강보험을 물어보는 부분이 없더군요. 그냥 만들어졌습니다.

+@#$

본인이 스스로 HSA 조건에 충족되는지 체크해서 돈을 매년 넣으면 되는건가요?

감사합니다.

회사가 제공하는 health insurance 중에 HSA가능 plan이 있어야 할겁니다.
HR benefit 담당자에 물어보셔야,

보통 hdhp 제공 하는 회사면 hsa account도 같이 만들어 주는거 아닌가요? 그래야 페이첵 할때 pre tax로 공제 해야하고 하는거니까요 따로 개인이 hsa account만드는건 첨 보내요 윗분 말처럼 hr에 문의하셔야할듯

Fidelity 링크에 자세히 설명되어 있네요. 참고해 보세요.

How do I know if I’m eligible for an HSA?
내가 HAS 자격이 되는지 알수 있는 방법.

You’re eligible to open and contribute to an HSA if:
o You’re covered by an HSA-eligible health plan on the first of the month
o You’re not covered by an ineligible health plan
o You’re not enrolled in Medicare
o You cannot be claimed as a dependent on someone else’s tax return

What happens if I open an HSA while I’m ineligible for one?
자격이 되지 않는데 HAS를 오픈했다면..

There are no taxes or penalties for opening an HSA while you’re ineligible, as long as you don’t make contributions to it. If you opened an HSA by mistake while ineligible, call Fidelity to close your HSA. You will not have to pay federal income taxes and/or penalties until you make contributions to your HSA while you’re ineligible. Any contributions you do make while ineligible will be subject to federal income taxes and/or penalties. However, you can consolidate any old HSAs into one HSA while ineligible, using a direct custodian-to-custodian transfer—this will not count toward your annual contribution limit.
If you make HSA contributions while you’re ineligible to do so, your contributions may be taxable and you may have to pay penalties.

https://www.fidelity.com/go/hsa/faqs#:~:text=There%20are%20no%20taxes%20or,Fidelity%20to%20close%20your%20HSA.

회사에서 HDHP 보험이 있는데 HSA 계좌 서비스를 따로 제공해 주지 않을 때 본인이 피델리티 등의 회사에서 개인적으로 만들수 있습니다. 다만 회사 paycheck 에서 자동으로 HSA 금액을 떼어가면 federal income tax, state income tax, FICA tax (소셜, 메디케어) 공제가 될텐데요. 개인이 직접 넣으면 FICA tax 는 공제가 되지 않고 income tax 만 세금 보고시 공제할 수 있겠습니다. 또한 특정 주 (CA, NJ ?)는 HSA 넣는 금액 공제 안되고 계좌 안에서 불어나는 돈 세금 내야 되는 주도 있는 데요. 계좌 만드는 것은 문제가 없는데 돈 불입하기 전에 CPA / 세금 전문가랑 상의 잘 하셔서 확인 하시고 하는 것이 좋을 것 같습니다.

보험이 안좋은것은 커버리지가 안좋은거지 이게 HSA 가입 자격이 되는 보험이란 뜻이 아닙니다. HSA 가입을 위해선 반드시 본인 보험이 high deductible 인 보험인지 확인하시는게 먼저 입니다. 일반적으로 고용주는 3-5개 정도의 선택할 수 있는 보험 플랜을 제공하고 이중 한개는 high deductible 보험으로 합니다. 그러면 이 보험을 선택한 사람이 회사에서 제공하는 HSA나 본인 스스로 HSA를 가입하면 됩니다. 그런데 만약 1개의 보험만 제공해서 선택의 옵션이 없다면 이것은 단순히 보험 커버리지가 안좋은 보험이지 high deductible 보험이 아닐 가능성이 높습니다.

JS Tax & Accounting Services, LLC
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답변 감사드려요. 아주 큰 도움이 되었습니다. 곧 다가올 한가위 풍성하게 보내세요