일반적으로 6개월 정도 생활비를 비상금(Emergency Fund)으로 세이빙 어카운트 같은 안전한 곳에 보관하라고 합니다.

비상시에 사용할 수 있다면 예상 수익이 높고, 세금 혜택이 있는 곳에 투자해도 상관 없지 않나요?

Roth IRA contribution 금액을 비상금으로

Roth IRA 저축한 원금은 언제든지 페널티 없이 인출 가능하니 비상금으로 사용할 수 있습니다. 하지만 인출한 금액을 다시 Roth IRA에 저축할 수 없으니 일시적인 자금 부족이라면 401k loan을 먼저 사용하는 것이 좋습니다.

401K loan을 비상금으로

401(k) Loan은 쉽고 간편하게 필요한 자금을 마련할 수 있는 수단입니다. 신용 조회등이 필요 없으니 간단하고 쉽게 loan을 받을 수 있고, 페이첵에서 자동으로 이체되니 편리하게 갚을 수 있습니다. 한가지 주의할 점은 401(k) Loan을 다 갚지 않은 상태에서 회사를 옮기거나 해고된 경우 60일 이내에 잔액을 모두 갚아야 한다는 것입니다. 만약 갚지 못하면 401(k) 계좌에서 인출한 것으로 간주되어 10% 페널티와 잔액이 그해의 소득으로 인식되어 인컴 택스를 내야 한다는 것입니다.

비상금 모으는 대신 Roth IRA와 401K max out

Roth IRA contribution과 401K loan 금액이 비상금으로 충분하다면 비상금이 준비 되었다고 봐도 좋습니다. 따라서, 6개월 정도 생활비를 비상금(Emergency Fund)으로 세이빙 어카운트 같은 안전한 곳에 저축하는 것보다 Roth IRA과 401K max out을 하는 것이 비상금을 모으는 동시에 투자도 할 수 있는 방법이라 생각합니다.

Roth IRA 저축 또는 401K max out 하지 않으면서 비상금을 모으고 있다면…

본인에게 Roth가 유리한지 살펴 보고, Roth가 유리하다면 Roth에 저축하시고, 그렇지 않다면 401K max out 방법으로 비상금을 모으는 방법도 고려해 보십시요.

Roth IRA에서 원금을 인출했다면

세금 보고시IRS form 8606 작성해야 합니다. 회계사에게 세금 보고를 맡긴다면 회계사에게 Roth IRA에서 인출한 사실을 알려 주면 됩니다.

Roth IRA에서 투자 이익도 페널티와 세금 없이 인출할 수 있는 경우들

If you’re under age 59½ and your Roth IRA has been open five years or more,1 your earnings will not be subject to taxes if you meet one of the following conditions:

– You use the withdrawal (up to a $10,000 lifetime maximum) to pay for a first-time home purchase.
– You use the withdrawal to pay for qualified education expenses.
– You’re at least age 59½.
– You become disabled or pass away.
– You use the withdrawal to pay for unreimbursed medical expenses or health insurance if you’re unemployed.
– The distribution is made in substantially equal periodic payments.

Roth IRA에서 페널티와 세금없이 인출할 수 있다고 인출하는 것은 좋은 생각이 아닙니다. 왜냐하면 Tax-free로 돈을 불릴 수 있는 곳이니 가능한 최대한 돈을 찾지않고 불리는 것이 유리하니까요.

Roth IRA & 401(k) 관련 글들은 원글 http://www.eunduk.com/roth-ira-401k-emergency-fund/ 에 링크되어 있습니다.

근데 아무때나 내가 뺴고 싶다고 401K 뺄수 없습니다. 해약하지 않는 이상( 40%정도의 택스 페널티 등등 뺴고).
무슨 이유가 있어야 해요…
집을 산다든지 하는…그떄도 집사는 게약서를 보내야 합니다.

회사에서 제공하는 플랜의 룰에 따라 다른 것 같습니다. 저의 경우 집살 때는 말씀하신 것처럼 계약서를 보냈습니다. 집사는 경우는 최대 15년까지 론이 가능했고, 그냥 론은 특별한 조건없이 신청하면 바로 나왔는데 최대 5년 이내에 갚아야 했습니다. 저의 회사 플랜은 동시에 최대 3개까지 가능해 집살 때 론 하나와 그냥 론 2번 받아서 3개의 401k 론을 갚고 있습니다.

401k를 중간에 빼어쓰는것은 정말 emergency아니면 하지말아야 한다고 생각합니다. 401k는 복리로 은퇴까지 계속 불려서 노후 생활비로 쓰라고 계획되었습니다. 노후를 위해 401k는 할수있으면 건드리지 말아야 됩니다.

맞는 말씀 이십니다. 제 글의 의미는 비상금 저축한다는 이유로 은퇴계좌에 저축 못하는 것보다 우선 세금 혜택이 있는 은퇴계좌에 저축하는 것이 더 효과적일 수 있다는 것입니다^^ 즉, 비상금 저축보다 은퇴자금 저축이 우선이라는…