Home Forums Tax Roth IRA Recharacterization 후 Form 발송시기 Roth IRA Recharacterization 후 Form 발송시기 Name * Password * Email 1. 현재 roth로 컨버전한게 2020년 몫 인가요? 아니면 2021년 몫 인가요? 이것부터 확인하는게 좋습니다. 2. 만약 2020년 몫을 컨버전한것 이면 1099-R이 나와야 하지만 이렇게 다음년도에 팔로우업으로 해서 컨버전 하는 경우 2020년으로 1099-R이 안나오고 2021년으로 1099-R이 나오는 경우도 있습니다. 1099-R은 반드시 보고해야 하는것 입니다. 이거 빼먹으면 2-3년 뒤에 IRS에서 편지를 받습니다. 그러므로 위에 답변에 "내는게 아니다"라고 되어 있는데 반드시 내는것 입니다. 단 5498은 참조용 이므로 반드시 보고대상은 아니나 보통 텍스보고전에 컨펌을 위해 확인합니다 (본인이 스스로 텍스보고 하는경우 본인이 가장 잘 알기에 그럴 필요는 없습니다). 텍스보고시 반드시 필요한 폼이 아니기에 4-5월에 나오는 경우가 많습니다 (2021년 몫이면 2022년 4-5월). 그러나 1099-R은 1-2월중에 보통 나옵니다. 3. 만약 이번에 1099-R이 나오면 상관없지만 2020년 몫으로 컨버전을 했는데 2021년에 1099-R이 나오묜 이것저것 꼬이게 되므로 IRS에서 이런저런 편지를 많이 받고 소명해야 합니다. 물론 소명하면 다 넘어가지만 아무래도 귀찮습니다. 그러므로 그냥 2021년 몫으로 컨버전한걸로 처리하는것도 나쁘지 않습니다. 1099-R 나오는걸 보고 판단하시면 됩니다. 4. 2020 몫으로 컨버전을 했더, 2021년 몫으로 컨버전을 했던 현재 2020년 nondeductible IRA이므로 2020년 텍스보고서에 8606을 보고해야 합니다. 그러므로 이미 접수하신 1040을 1040X로 수정하셔서 다시 보고하셔야 합니다. JS Tax & Accounting Services, LLC info@jstaxaccounting.com http://www.jstaxaccounting.com Tel:925-400-8258 I agree to the terms of service Comment