퇴사한 회사로 부터 W2C를 얼마전에 받았습니다. 내용은 리로케이션 비용을 payback 한것에 대한 것으로 social security/medicare 관련 금액을 수정한 금액입니다.

이전에 관련 내용들을 보니 W2C 관련 e-filing 이 시작되기 전이라 우편으로 보낸것들만 나오더군요. 찾아보니 IRS에서 Tax1099.com을 approve 했다고 나오는데 혹시 이곳을 이용해서 화일링 해보신분 계신지요.

크게 어려워 보이진 않지만 주의할 내용 있으면 알려주세요. (일전에 페이퍼로 1040관련 서류를 보낸적이 있는데 너무 오래걸려서 efling 이 좋을 듯 헤서요).

1. 본인이 2개 이상의 W-2를 받아서 social security tax를 연간한도 이상 이중으로 냈거나, 소득이 많아서 additional medicare tax를 내는 사람이 아니라면 현재 받은 W2-C를 갖고 1040을 수정할 필요는 없습니다. 물론 위에 해당하는 경우라면 1040X 보고를 해야 합니다. 텍스 프로그램에서 어떻게 넣는지는 프로그램마다 다 다르기에 말씀 드리기 어렵습니다. 본인이 인스트럭션을 찾아 보는 수 밖에 없습니다.

2. 리로케이션 비용을 돌려준 만큼 소득이 줄어 들었기에 이는 2021년 텍스보고를 하면서 claim of right 을 신청하셔서 2021년 텍스를 줄이셔야 합니다. 이것은 tax credit 을 받는 방법과 tax deduction 을 하는 방법 두가지가 있는데, 스테이트 텍스역시 같은 방법으로 신청해야 하기에 총 4가지(2 X2)의 조합이 가능합니다. 이 4가지 조합을 각각 시뮬레이션 한 뒤, 본인에게 가장 이로운 조합으로 파일링 하시면 됩니다.

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귀중한 조언 감사드립니다. 많은 도움이 되었습니다.