안녕하세요. 다름 아니고 현재 하원 통과가 임박한 3차 stimulus check 에 관해 회계사 분들이나 다른 정통하신 분들의 조언을 듣고 싶습니다. 저는 벌써 2020 tax 보고를 마쳤으니 이제 2020 income 을 근거로 stimulus check 을 받을 수 있을지 없을지 IRS 가 결정할텐데요…. 오늘 POD CAST 를 들으니 개인이 원하면 IRS website 에서 2020 이나 2019 income 중 income 근거를 선택할 수 있다고 들었는데 사실인지요? 궁금해서 여쭤봅니다…

혹시 2020 보고를 마지막 날에 하면 자연히 2019를 참고하겠지만 금시초문인데요.

기사에도 나왔지만 최근 자료를 기준으로 합니다.

잘못된 정보 입니다. Stimulus check를 발행할 때믄 2020년 소득기준이 없기에 1차에서는 2018 (2019년 텍스보고를 안한경우) 혹은 2019년 텍스보고서를 기준으로 줬고, 2차에서는 2019년 텍스보고서를 기준으로 줬으며 (이때까지 더이상 2018년 텍스보고서를 참조하지 않았고 2019년 텍스보고를 안한경우 못받았음), 현재는 recovery rebate tax credit 이라고 해서 2020년 텍스보고서 안에서 크레딧 형식으로 신청해서 텍스리턴에 합쳐져서 받게 됩니다. 본인에게 2019년 혹은 2020년 소득중 하나를 선택할 수 있는 옵션은 없습니다.

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WSJ 기사에 근거하여—

선택을 할 수 있으나, 그 선택은 어디까지나 (2020년 소득이 높아서 2019년 기준으로 하고자 하는 경우) “2020년 택스리턴을 늦게 내는 방법으로” 선택할 수 있는 것이지, 이미 2020년 택스리턴을 제출한 이상 2019년 택스리턴을 기준으로 선택할 수는 없습니다. 이 경우 2019년 기준으로 지급된 스티뮬러스 금액을 (추후 제출된) 2020년 소득이 높다고 해서 IRS가 이를 뱉어내라고 요구할 수 없다는 것이 WSJ, NYT 기사의 공통된 입장입니다. 소득이 높아진 2020년 택스리턴을 이미 제출하셨다면… 아쉽지만 낙장불입인 것으로 보입니다.

저도 어디서인지 뉴스에서 보았는데 2020년 AGI 가 높아서 해당이 안되고 2019는 해당이 되는 경우는 2020년 택스를 늦추라고 하는 글을 읽었습니다. 법이 시행되면 좀 더 구체적인 방법이 나오겠지요.

2019소득은 자격이 안되고 2020년 소득은 자격이 되는 경우, 2020년 택스 파일링한 것이 지급 시기까지 처리되지 못하면 못받나요?
아니면 나중에 다시 정산해서 주나요?
법안이 조만간 통과되어 지급될 것 같은데, 택스 파일링을 좀 늦게해서 아직 처리되지 않은 상황입니다.

역시 존버가 답인듯요… 저도 이미 2020꺼 끝내서 이번 3차는 못받을거같아요…………. 아 억울합니다 ㅠㅠ

일부러 이럴줄 알고 2020 텍스 아직 안했음

글쓴이 입니다. 잘못된 정보인가 보군요…. ㅠㅠ 회계사 분을 포함하여 답변 주신 여러분들 정말 감사드립니다. 쓸데없는 희망을 금방 버릴 수 있게 되었네요. ㅎㅎ

WSJ, NYT 기사를 계속 인용하자면, 지금이라도 2020년 401K 등으로 Retirement Plan의 maximum contribution을 하지 않아 더 낼 수 있다면, 2020년분 contribution을 더 불입하는 방법으로 2020년 AGI를 줄일 수 있고, 그러한 방법으로 이번 stimulus check을 받을 수 있다고 합니다. 나아가 2021년 소득이 줄어들어 기준 내로 들어온다면 추후에 받을 수 있는 여지도 있다고 합니다. 관련 기사들을 찾아보시기 바랍니다.