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RSU Long-term capital gain tax 내보신분 계신가요

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    2021-02-1515:02:23 #3570771
    June 216.***.154.172 1100

    지난해에 RSU와 ESPP를 exercise했습니다.

    RSU는 grant 되고 vesting 되는 날자에 주식으로 1/3 가량의 shares가 세금(A)으로 떼이고 2/3만 계좌로 들어오잖아요.

    Long term RSU를 exercise를 했더니 cost basis $0.00으로 되어서 전체 exercised RSU에 대해서 세금(B)을 먹이는거 같은데
    이게 중복과세가 아닌지 의문이 듭니다.

    eTrade에서 받은 1099-B를 이용해 HR Block에서 Tax Return을 하는데, 이 부분을 제대로 소프트웨어가 계산을 하는지 궁금하네요. (A)+(B)는 중복 계산인거 같다는 생각이 드는데, 경험자 분 계시면 조언 좀 부탁드립니다.

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      j 17.***.29.118 2021-02-1515:22:27

      e-trade에 “Stock Plan Transactions Supplement” 라고 supplementary tax document가 있는데 거기에 제대로 된 Adjusted Cost Basis가 있습니다.

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      지나가다 67.***.148.38 2021-02-1515:32:05

      Etrade Tax Document 믿지마세요. 요즘은 좀 정확해진지는 모르겠지만, 제작년까지 졸라 엉터리였음. 아마 이런식으로 중복해서 낸사람들 많았을듯. 다 따로 계산해야합니다. 잘 모를땐 세무사나 H&R block이라도 가세요.

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      ㅁㅇㅎ 45.***.247.219 2021-02-1515:34:29

      간단하게 알려 드리면 300불(개당 100불, 3개) 받았다 칩시다. 그럼 세금 200불 때고 100불이 들어오죠. 그런데 1년 동안 그 주식이 120불되고 그 주식을 팔면 120-100=20 불에 대한이득이 있으므로 거기에 대한 세금늘 내야합니다

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      JSTA 24.***.26.227 2021-02-1516:07:32

      RSU, ESPP, Stock Option 처럼 증권회사에서 거래를 통해 취득한 주식이 아닌 회사로 부터 직접 받은 주식은 주식 취득원가 (basis)가 1099-B에 정확하게 반영되어 있지 않습니다. 그나마 e-Trade 가 supplemental form 을 제공하기에 낫지만 여기도 완벽하지 않으며, Charles Schwab 을 비롯 많은 증권회사들이 제대로 된 폼을 제공하지 않습니다. 또 RSU, ESPP, Stock Option 의 보고 경험이 많지않은 지역의 회계사들 역시 이에대해 제대로 알고있지 않습니다. 그러므로 본인이 알아서 옛날기록을 일일이 챙겨가며 폼 8949에서 adjust 를 하거나 이쪽으로 경험이 많은 회계사나 세무사에게 의뢰하시는게 좋습니다. 그렇지 않으면 이중으로 세금을 내는 경우가 발생하게 됩니다.

      JS Tax & Accounting Services, LLC
      info@jstaxaccounting.com
      http://www.jstaxaccounting.com
      Tel:925-400-8258

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      돌 67.***.112.190 2021-02-1519:10:39

      함 해보면 간단해요. vest된 날에 주가x주식수로 w2로 잡히며 인컴 텍스도 withheld됐고, 나머지는 그 때 가격을 cost base로 삼아서 capital gain/loss 보고하면 됩니다.

      지금 댕기는 회사는 vesting되는 날 다 팔아서 그냥 현금으로 브로키지에 들어옵니다. 세금 계산은 그래서 간단해졌어요. 그 다음 내가 사고싶은 주식늘 사던 세이빙에 넣던 내 맘대로입니다. 옛날에는 insider라 맘대로 아무때나 팔지도 못하고 그랬는데, 이게 훨씬 좋네요.

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      June 216.***.154.172 2021-02-1520:09:52

      여러분들 덕분에 큰 도움이 되었습니다.
      Adjusted cost basis 를 찾아서 스무 건 정도의 transaction을 수정하고 나니 대략 9천불 정도가 세이브 되었네요.

      답변에 모두 감사드립니다.
      들숨에 재력을 얻고
      날숨에 건강을 얻으시길 바랍니다.

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        JSTA 24.***.26.227 2021-02-1520:48:25

        ESPP는 W-2 박스 14에 따로 표시되어 있지 않으면 지금 adjust 된것은 잘못된것 입니다.15% 디스카운트 된 금액이 W2에 반영 되었다는 전제하에 e-Trade supplemental form 은 준비되었습니다. 그러나 만약 ESPP가 qualified 된 것이나 혹시 disqualified 된것 이라도 회사에 따라 discount 된 금액을 W2에 반영하지 않는 경우가 있습니다 (소위 FAANG 중에 하나인 큰 회사도 이렇게 잘못 처리함). 이런경우 디스카운트 된 금액을 W2 넣는 1040 라인 1에 추가해야 합니다.

        JS Tax & Accounting Services, LLC
        info@jstaxaccounting.com
        http://www.jstaxaccounting.com
        Tel:925-400-8258

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