안녕하세요- 엊그제 택스보고를 하였는데요, 회계사분 통해서 했고(6년째 같은 분) 택스를 3000불 정도 더 내게 됐습니다.
작년 전까지는 늘 3-4000불정도 리턴을 받았었는데요- 이번에는 그정도를 더 내야한다고 하네요.
작년에 5월에 이직을 해서 W-4를 새로 작성하면서 클레임 넘버를 “3”으로 했는데 그게 가장 큰 이유가 아닐까 합니다. 전 회사에서는 아마 0이나 1이었을 것 같구요.
또 하나 바뀐점은 와이프가 신분문제때문에 계속 일을 안하고 있다가 영주권 취득 후에 작년부터 파트타임으로 일을 시작했습니다. 인컴은 저 인컴의 25%정도 입니다.
자녀는 없는 상태입니다.
저 인컴은 십만불이 조금 안되는 정도이고, 401K나 다른 연금은 하고 있는게 없습니다.
질문은:
1. 현재 회계사분께서 W-4를 조정하라고 하시면서 Married Filing Separately로 하라고 어드바이즈했는데요, 여기저기 찾아보니 대부분경우에 Married Filing Jointly가 유리하다고해서 MFS로 하는게 맞는건지 모르겠네요. 회계사분 의도는 택스 위드홀딩을 최대한 크게해서 연초에 택스리턴을 크게 할려고하는것 같은데 제가 맞게 이해하고 있는지 모르겠습니다. 저희 부부가 택스보고는 조인트로 하고 있습니다.
2. Married 와 Single 일 경우에 액츄일리 택스레잇에 변화가 있는건가요 아니면 위드홀딩 금액만 차이가 있는건가요? 바꾸어말하면, 페이쳌에 들어오는 금액이 차이가 있지만 나중에 택스정산하면 싱글이나 매리드나 같은 세금을 내게되는건지 아니면 싱글이 액츄얼리 택스를 더 내는건지요? 자녀가 없다는 가정하에,
3. 본인이 인컴이 샐러리밖에 없다는 가정하에 정확히 샐러리대비 택스를 얼마를 내야하는지 계산할수 있는 방법이 있나요? 회계사분께서는 작년대비 연봉이 X%인상 됐는데 택스는 Y% 덜 냈다 이런식으로 이야기를 해주는데 인컴베이스로 택스금액이 정확히 얼마가 되야하는지 계산해볼수 있으면 좋을 것 같은데 방법을 모르겠습니다.
4. 회사마다 어떤 페이롤 시스템을 이용하는지에 따라서 같은연봉 같은 W-4아래에서도 위드홀딩 금액과 실급여가 차이가 날 수 있는건가요?
5. 마지막으로 W-4 가 2020년에 업데이트되서 예전처럼 한자리수 넘버를 넣는 시스템이 아닌데 혹시 저 경우에 어떻게 기입하는것이 바람직한지 조언해주실분 계신가요? MFJ vs MFS?

회계사분한테 물어보는게 가장 좋은데 저 같이 일하신분이 매우 커뮤니케이션이 힘들고 이야기를해도 이해가 굉장히 힘들어서 여기에 도움을 청해봅니다. 감사합니다.

1. 부부임에도 MFJ 보고대신 MFS 로 보고하는 경우가 있는데, 그중 하나가 “부부간의 소득차이가 커서 텍스 브라켓이 많이 다른경우” 입니다. 이때 부부간의 소득격차란 한명은 최소 $30-50만불 이상 받고 다른 한명은 $2-3만불 혹은 그미만으로 받을 때를 말하지 현재 말씀하신 것 처럼 많이 받는 분 소득이 $10만불 남짓 하면, MFS로 보고할 잇점이 전혀 없습니다. 그러므로 MFS 로 보고하라는 얘기는 무시하셔도 됩니다.

2. MFS와 MFJ 는 같은 텍스 레잇으로 보면 소득구간이 서로 다릅니다. 예를 들어 MFJ로 10% 텍스구간은 $0 to $19,750 이지만, MFS로 10% 텍스구간은 $0 to $9,875 입니다. 그러므로 같은 금액을 월급으로 받을 때 기혼으로 W-4를 작성하는것과 싱글로 W-4를 작성할 때 떼는 세금이 다를 수 밖에 없습니다. 또 이렇게 뗀 텍스가 나중에 본인 텍스보고서에 그대로 반영됩니다.

3. 사람마다 공제내역 및 크레딧이 다 다르기에 연봉에 대해서 텍스를 알수 있는 방법은 없습니다. 그러나 텍스보고서를 보면 effective tax rate 이란게 있는데, 이게 taxable income 대비 tax 를 얼마 냈는지 보여주는 것 입니다. 일부 회계사님은 텍스보고서의 main form 하고 schedule만 주시는데 가능하면 모든 worksheet 와 기타 자료를 다 달라고 해서 갖고 계시면 좋습니다. 여기에 중요하고 유용한 정보가 아주 많이 들어 있는데 대부분은 그냥 무시합니다.

4. 예 사용하는 페이롤 소프트웨어에 따라 원천징수되는 세금이 약간씩 차이가 납니다. 또 W-4 를 넣는 방식이 소프트웨어마다 조금씩 다르기에 페이롤 담당자가 다르면 같은 W-4라고 하더라도 실제 소프트웨어에 들어간 정보가 약간씩 다를수도 있습니다. 그런데 이건 어짜피 나중에 세금보고 하면서 정산한다고 생각하기에 그렇게 세심히 살피지 않는것도 왜 원천징수 금액이 조금씩 다른지에 대한 이유 입니다.

5. 2020년 W4 양식이 바뀌었지만, 페이롤 소프트웨어에 따라 이전처럼 allowance 숫자를 넣는 방법도 여전히 유효합니다. 만약 그런 기능이 가능하면 2019년 W-4를 작성해 주고, 옛날 방식으로 세금을 떼 달라고 하시면 됩니다. 질문하신 분은 깊게 생각할 것 없이 그냥 MFJ 로 W-4를 작성하시면 됩니다.

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JSTA 님, 상세한 답변 너무너무 감사드립니다. 켈리베이스이신것 같은데 뉴욕택스도 하시나요?

예 저희는 캘리뿐만 아니라 다른 주에서 오시는 고객님들도 많이 있습니다. 물론 뉴욕도 가능합니다.

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