2022년에 맥스 리밋에서 35불을 IRA어카운트에 더 넣었지만 세금보고는 35불을 제외하고 보고했습니다.
그러니까 5000불이 맥스 디덕션인데 5035불을 어카운트에 넣은 거죠. (금액은 그냥 보기입니다)

그리고 이제서야 IRA에서 금액을 빼야한다는 것을 알고 $35을 뺐는데요… 2022년부터 지금까지 IRA 체킹어카운트에 돈이 35불 이상이 쭉 있었고요. 이돈은 invest하지 않고 대기중인 그런 돈이죠.

excess contributions에 대해 세금 보고를 해야하나요?
해야한다면 어떻게 해야하는지 아시면 댓글 부탁드립니다.

5329를 작성해야한다면 2022년것만 하면 되나요? 아님 2023년 2024년것도 같이 해야하는지요?

감사합니다.

Excess contribution 한 경우 해당금액과 이로인해 생긴 소득을 withdraw 할 때까지 매년 벌금(6%)을 내셔야 합니다. 그러나 만약 2023년 IRA 에 불입하지 않았다면 해당 금액을 2023년 IRA 금액으로 적용할 수 있습니다. 즉, 2022년은 수정보고 하면서 5329를 파일링 하시면서 벌금 6%를 내시고, 2023년은 수정보고 하면서 $35불을 2023년 traditional IRA contribution 으로 보고하시면 됩니다.

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일론머스크가 IRS 없앤다고하네여 별걱정안해도댈거같아여