안녕하세요. 올해 텍스 보고를 혼자 하려고 하는데 궁금한 점이 생겨 질문해요.

제가 HSA에 $4000을 contribution 했는데 $3500이 IRS 리밋인걸 알고 $500을 excess contribution removal을 했어요. 2019년도 W-2를 받은후에 removal을 해서 W-2는 업데이트가 안된 상태에요. 텍스 보고 할때 $500에 대한 다른 추가적인 서류나 조치를 취해야하나요? 아니면 other income으로 세금보고 하면 될까요?

아이디어는 맞습니다. 작년에 아들 401k 를 해주다 예를들면 500불인데 실제로는 펀드가 손해를 보아서 400불만 돌려 받았네요. 500불을 수익으로 어더 인컴으로 했습니다. 터보택스에서는 야간 다른식으로 하라고 하던데 마찬가지 방식이었더라고 생가합니다. 그런데 문제는 터보택스에 버그가 있어서 온라인으로는 못하고 프린트 해서 파일하면 괜찮다고 하면서 버그를 고친다고 미루더니 결국 4/13/20일인가 고쳐서 겨우 온라인로 파일했네요. 올해에 100불 손해 본걸 하라고 작년에 편지를 받았는데 잘 몰라서 아직 안하고 있네요. 올해는 터보에서 문제없이 잘 되리라 생각합니다. 아 그리고 작년에 서류를 1099? 에 2018이 아니라 2019 라고 되어 있었는데 뭔가 잘못된것 같더군요. 터보에서 찾아 보시면 이와 관련된 여러개의 글들이 있습니다. 제것도 몇개 되고요. 버텀라인은 세금기일내에 환불받고 오버된 액수를 수입으로 잡으면 아무 문제 없습니다….

HSA 를 회사에서 불입했는지 아니면 본인이 불입했는지에 따라 조금 다릅니다. 회사에서 불입했으면 일단 W2-C를 발급받아 보고하시면 되고, 개인이 불입한 경우 폼 8889 라인 2에 조정된 금액을 넣으시면 됩니다 (텍스 소프트웨어어에 따라 어디에 넣어야 폼 8889 라인 2에 들어가는지는 다르기에 소프트웨어 인스트럭션을 참조하십시오) .

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Tel:925-400-8258

질문을 잘못 이해하신것 같네요
지금 말씀하신걸로 봐서 2020에 WITHDRAWAL한것 같은데요
WITHDRAWAL한 시점이 2020년이면 2021년에 2020보고떄 적용되며
LINE 2가 아니라..LINE14에 500불 적어야 합니다
단 MEDICAL비용으로 사용하여 되었다면 PENALTY 없음…

윗분이 말씀하신것 처럼 2019년 컨트리뷰션 ($4,000불)중 텍스공제 이상의 금액 ($500불)을 2020년에 인출하는 경우를 말씀하신것인데 제가 잘못 이해한것 같습니다. 이런경우 2019년 8889 라인 2에 $4,000불을 다 보고하시지만, 실제 텍스공제에 사용될 수 있는 금액은 $3,500불 입니다. 그리고 이후 2020년에 $500불을 인출한것을 2020년 텍스보고시 폼 8889 라인 14a와 17a에 넣어서 보고하시면 됩니다.

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다들 자세한 답변 감사합니다! 많은 도움이 되었어요