이번에 이직 하는 회사에서 ESPP를 가입(?)할수 있다고 합니다.
15% DC가격에 6개월 동안 돈을 모아서 산다고 알고 있습니다.
그리고 연봉의 up to 15%까지 가능 하다고 합니다.

보통 ESPP는 어느 정도 선에 구입 하나요?
401K와 HSA는 max를 하라는 글들을 많이 보았습니다.

ESPP는 15% max를 하면 pay check에서 많이 빠질거 같은데
보통 몇% 정도를 사야 적당 한가요?

그리고 ESPP가 6개월 동안 낮은 금액으로 구입을 하면
구입 하고 바로 파는게 가능 한가요? 아니면 vesting이 있나요?

감사합니다.

espp는 구입후 바로 팔수있습니다… 최소 15% gain이 생기니 max 로 안할이유가 없습니다.

401k는 max안해도 되지만 espp는 무조건 max.

그리고 ESPP는 RSU에 비해 tax가 약간 더 복잡입니다.

ESPP는 주가가 오르는 회사면 Max, 아니면 작당히 8%정도. 받자마자 바로 팔 수 있는 회사도 있고 6개월 보유 안하면 팔 수 없는 회사도 있으니 신중히 결정하세요. 6개월 후 오르면 더 이득이지만 떨어지는 시기라면 손해를 보고 주식을 팔아야 하거나 다시 오를 때까지 강제 존버해야 하면 그냥 목돈이 못쓰고 장기로 묶고 급하면 걍 손해보고 팔아야합니다.

ESPP는 맥스로 사신 뒤, 바로 일주일 내에 파시는게 좋습니다. 물론 이렇게 되면 disqualified 되어 15% 디스카운트 된 금액이 ordinary income으로 잡히지만 (텍스보고시 주의해야 함), 그것이 1년이상 holding 해서 capital gain으로 취급되는 것 보다 더 안전합니다. 특히 주가 변동이 심한 회사일수록 더 그렇습니다.

JS Tax & Accounting Services, LLC
info@jstaxaccounting.com
http://www.jstaxaccounting.com
Tel:925-400-8258

1년이 되어 long term gain으로 바뀌었어도, qualified disposition 되려면 18개월 기다려야 합니다.

ESPP가 정확하게?

2021-03-29
12:40:05
#3585791

회사
68.***.45.205

이번에 이직 하는 회사에서 ESPP를 가입(?)할수 있다고 합니다.
15% DC가격에 6개월 동안 돈을 모아서 산다고 알고 있습니다.
그리고 연봉의 up to 15%까지 가능 하다고 합니다.

보통 ESPP는 어느 정도 선에 구입 하나요?
401K와 HSA는 max를 하라는 글들을 많이 보았습니다.

ESPP는 15% max를 하면 pay check에서 많이 빠질거 같은데
보통 몇% 정도를 사야 적당 한가요?

그리고 ESPP가 6개월 동안 낮은 금액으로 구입을 하면
구입 하고 바로 파는게 가능 한가요? 아니면 vesting이 있나요?

감사합니다.

이번에 텍스 보고를 하면서 ESPP에 대해서 공부를 해보았습니다.
1. ESPP를 받아서 바로 팔아도 되는가?
– 물론 팔아도 되지만, 이럴경우 이익이 전혀 없을겁니다. 1년안에 팔경우 15% 할인 받았던 부분을 반납해야합니다. 물론 직접 반환을 하는게 아니고 ordinary income으로 W2에 찍혀 나올겁니다. 회사에서는 직원이 ESPP를 언제 파는지 항상 알고 있습니다. 바로 팔려면 왜 ESPP를 하시나요?
2. ESPP를 1년후에 팔아도 되는가?
– 이역시 팔아도 됩니다. 15% 할인 받은걸 돌려주지 않아도, longterm gain으로 되어서 소득이 있을 경우 세금을 short term 보다는 적게 낼수 있겠지요. 단! ESPP에서 낮은 가격에 산부분은 역시 ordinary income으로 w2에 찍혀나올겁니다.

결론은 ESPP는 ESPP가 grant된 날짜로부터 최소 2년후에 팔아야합니다. 아니면 그냥 시작하지 마세요.
그럼 이만..

세금을 적게 내든 많이 내든, 주가가 떨어질때 샀던, 오를때 샀던 이익의 차이일뿐 바로 팔면 무조건 이득이기 때문에 ESPP는 무조건 하는게 좋습니다.
근데 생각해보면 401k나 HSA의 면세/절세 혜택이 더 나을 수도 있는데, 얘네는 현금화 제약이 있으니까 성향에 따러 이걸 먼저하고 남는돈으로 ESPP를 하시는분도 있고, ESPP를 우선시 하는 사람도 있습니다. 굳이 순서를 따져보자면
401k 회사 매칭 %까지 -> HSA max -> ESPP -> 401k max -> IRA max
순이라면 무난하지 않을까 싶습니다.
그리고 대부분의 회사가 저 연봉의 몇%이라는게 세전의 연봉에서 세후의 금액으로 사게 되니까, 내가 연봉이 100k인데 401k 10% distribution하면 세전에서 연간 총 10k가 나가지만, ESPP를 10%하게 되면 세후로 10k어치 써서 주식을 사는거라 세율따라 다르겠지만 대충 세전으로 치면 15k정도 되는 금액일 수도 있습니다. ESPP가 생각보다 부담이 크실 수도 있으니 잘 따져보세요.