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8889 HSA 보고를 잘못했을 때

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    2025-02-2322:17:28 #3918459
    궁금이 104.***.40.169 448

    2024 개인 세금보고를 했는데요 HSA distributions 금액을 적게 써서 작성을 해서 보고한 사실을 오늘 알게 되었습니다.
    그러니까 의사진료비로 $160불을 HSA 카드로 지불했는데 8889에서 빼먹은 거죠.

    이럴때 그냥 그돈을 다시 HSA에 넣으면 괜찮나요? 아직 4월 15일이 지나지 않아서?
    세금보고는 2주전에 했는데..

    아니면 이것에 대해 다시 세금보고를 해야하나요?

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      JSTA 67.***.216.101 2025-02-2400:32:47

      아니오. HSA 관리 회사에서 이미 2024년 1099-SA 가 발행했고 이는 2024년 텍스보고서에 넣어서 보고를 하셔야 합니다. 그러므로 1-2달 지나서 해당금액을 넣어서 수정보고를 하시는게 맞습니다.

      JS Tax & Accounting Services, LLC
      info@jstaxaccounting.com
      http://www.jstaxaccounting.com
      Tel:925-400-8258

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        궁금이 104.***.40.169 2025-02-2410:19:33

        근데 4/15전에 HSA에 돈을 입금 시키면 HSA 에서 업데이트한것을 irs에 보고하지 않나요?
        주로 용도에 맞지 않게 돈을 사용했다가 다시 입금 시키는 사람들이 있던데… 이게 세금보고 하기전이라서 가능한 것인가요?
        그러니까 저는 이미 세금 보고를 했고 HSA에서도 보고를 해서 수정보고를 꼭 해야하나요?
        그럴바에는 그냥 돈을 더 distributed 했다고 하는게 맞을 것 같은데 이때도 1040을 다시 제출해야합니까?
        세금이나 소득세나 전혀 영향을 미치지 않느데 더구나 빼먹은것도 병원에 지불한 치료비라.
        수정보고를 해본적이 없어서 안하고 싶었는데….ㅠㅠ

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      PNA LP 108.***.152.206 2025-02-2412:24:56

      뭔가 세금보고상에 문제가 있다면 원칙적으로는 수정보고가 맞긴하지만 때에따라 그 상황에 맞게 결정하기도 합니다.
      예를 들어 세금을 더내야하는 경우는 수정보고후 세금을 내는게 맞습니다. 다만 환급이 생긴다거나 변함이 없다면 경우에 따라 amend를 하지않는 경우도 있습니다. (예를 들어 Amend보고시 환급금이 $50불정도 추가가 생길 기회가 있다면, amend하는데 들어가는 시간과 노력, 비용을 고려해 하지 않는 경우도 있습니다. 물론 세금에 변화는 없지만 정보 업데이트 차원에서 수정보고를 하기도 합니다.)

      쓰신 내용이 1099-SA에 나온 Distribution 금액보다 8889 형식에 실제금액보다 적은 금액으로 세금보고를 하셨다는 의미 이신지 (예를 들어 1099SA distribution amount 가 $3000인데, 8889에 보고하신 금액은 $2835란 의미고, qualified medical expenses도 $2835로 보고 하셨단 의미신지)

      1099-SA 나온 금액은 맞게 보고 했지만 Qualified medical expense를 실제 사용 금액보다 적게 보고를 하셔서 차액 만큼이 taxable income으로 잡혔다란 의미이신지에 따라 답변은 달라 질 것 같습니다. (예. 1099-SA Distribution amount $3000, 보고도 $3000, 그러나 Qualified medical expense 사용 $2835로 보고)

      1099-SA distribution amount랑 8889 Part II 14-17에 어떻게 나와있는지를 알려주시면 좀더 자세한 답변이 가능하지 않을까 싶습니다.

      pnaconnect@pna-cpa.com

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        JSTA 67.***.216.101 2025-02-2412:46:24

        비용대비 효용을 생각하면 위 말씀도 맞지만 HSA의 경우 그렇지 않습니다. HSA 에서 distribution 이 있고 이를 텍스보고서에 qualified medical expenses 로 보고하지 않게되면 IRS는 1099-SA 에 있는 distribution 을 소득이라고 봅니다. 그러므로 소득을 제대로 보고하지 않았기에 IRS 에서는 보통 1-3년 뒤에 추가 세금, 벌금, 및 이자를 내라고 최대치로 계산해서 편지가 옵니다. 그러므로 지금 귀찮다고 이를 무시하지 마시고 무조건 수정보고 하시는게 좋습니다.

        JS Tax & Accounting Services, LLC
        info@jstaxaccounting.com
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          PNA LP 108.***.152.206 2025-02-2412:55:24

          소득이 추가로 있어 세금을 내야하는 경우 Amend를 고려사항이라고 하지 않았습니다 자세히 읽어보세요

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        궁금이 104.***.40.169 2025-02-2414:25:30

        8889에 작년에 제가 의료비로 $170을 HSA 어카운트로 지불했다고 해야 맞는데
        $10만 적어서 세금보고를 했습니다.
        $170이든 $10이든 제가 내는 세금에는 전혀 영향을 미치지 않아요.
        온라인으로 찾아보니까 8889 form하고 1040X만 다시 IRS에 보내라는 글도 읽었어요.
        제가 HSA 어카운트에 $160을 다시 넣어서 마치 160불을 세금혜택없이 의료비로 지불한것으로 하면 다시 서류를 IRS에 안보내도 되지 않을까 해서 질문한건데… HSA에 돈이 얼마인지 irs는 모르니까 매년 그어카운트에 돈을 넣었는지가 중요하다고 생각했어요. 생각보다 머리아프네요….