안녕하세요.
투자고수분들, 특히 연금관련하여 노후대비 전문가분들께 질문을 드릴려고 글 적습니다.

저는 현재 회사에서 제공하는 401K 에 가입하고 있습니다. 그리고 별도로 주식투자(개별 주식 투자 및 펀드)를 하고 있습니다.
근데 최근에 Roth IRA 관련 글을 읽다가 어짜피 투자하고 있으니 차후 발생되는 수익에 대하여 절세가 되는 Roth IRA를 시작하는게 좋지 않을까 생각하고 있습니다. 그리고 사실 회사에서 제공하는 401K 운영사의 펀드가 종류도 너무 없어 개신 IRA 로 옮기는게 좋지 않을까 생각하고 있습니다.

1. 401K 금액을 Traditional IRA 혹은 Roth IRA로 옮길 수 있나요?
2. 401K 금액이 Roth IRA 로 rollover하면, 세금은 어떻게 되나요? (401K는 세전이고, Roth 는 세후인데…)
3. 401K를 Traditional IRA 로 rollover하면, 세금은 어떻게 되나요? 이경우는 Roth 와 다르게 해당 년도 tax에 반영이 안 되겠죠?
4. 401K를 Traditional IRA 로 rollover 하면 금액에 대한 제한이 있나요? (년간 얼마까지?)

암튼, 가능하다면 현재 401K 는 유지하고, 기존 401K 밸런스를 전부 traditional IRA 로 rollover 하고, 별도로 5,500불/년 입금 가능한 Roth IRA 등 3개로 굴려볼까 생각중입니다.
고수님들의 조언부탁드립니다.

1. 401K 금액을 Traditional IRA 혹은 Roth IRA로 옮길 수 있나요?
현 직장을 그만두시면 가능합니다.
2. 401K 금액이 Roth IRA 로 rollover하면, 세금은 어떻게 되나요? (401K는 세전이고, Roth 는 세후인데…)
당연히 income tax 내셔야죠. Tax return 때 보고 하시면 됩니다.
3. 401K를 Traditional IRA 로 rollover하면, 세금은 어떻게 되나요? 이경우는 Roth 와 다르게 해당 년도 tax에 반영이 안 되겠죠?
Traditional 401k (pre-tax) ==> traditional IRA (pre-tax)는 세금을 내지 않습니다.
4. 401K를 Traditional IRA 로 rollover 하면 금액에 대한 제한이 있나요? (년간 얼마까지?)
퇴사 전에는 rollover를 못하실 뿐, rollover 금액 제한은 없습니다.

별도로 traditional/roth IRA 하시는 것은 좋은 생각입니다.

윗분이 잘 설명해드렸으니 간단 확인설명입니다. 401K 던 IRA던 일단 세전에 어카운트에서 빼시거나 세후어카운트 (i.e. Roth IRA)로 바꾸시면 금액/인캄에 맞추어 세금을 내셔야합니다. 그래서 Roth IRA가 미래를 보면 제일 좋지만 개인의 사정을 참고하시고 바꾸시려면 시기 설정을 잘하셔야 됩니다, 무리하시면서 까지(?) 지금 바꾸어야하나를 고려하시란조언입니다. 일반적으로 일하시는동안에는 회사 401K 를 최대로 활용하시고, 이직/은퇴/그외에 변화과정에 맞추시는게 좋은것같읍니다. 제경우에는 현직장은 401K에 충실, 예직장의 401K는 개인 IRA로 따로 transfer했고요 (roth로 convert 하지 않았읍니다, 현제 인캄이 있어서 세금이 큰부담이라서…), 와이프는 일을하지않서 roth IRA로 따로 조금이라도 투자를 하고있읍니다. 참고하세요

윗분들이 잘 설명해 주셨는데요 돈 옮기기 전에 체크를 하셔야 하는 것이

A. 우선 인컴이 높은 사람은 Roth IRA 가입 못해요.
개인은 137k 부부는 203k 이상 벌면 Roth IRA 못 하구요 (여기에 해당된다면 행복한 고민…)

B. 회사에서 401k 하면 대부분 vesting 이라고 있을 건데, 일정 기간 이상 일해야지 매치된 금액 실제로 적용되는 제도입니다.
401k 매치 받고 바로 그만 두거나 이직 하는 것을 막기 위한 제도인데요.
예를 들어 $1000 을 넣어서 $500 을 매치 받았는데, 일 한지가 몇 년 안됬으면 실제로는 $100 받게 매치 못 받은 것으로 되어 있습니다. 몇 년을 더 일해야 $500 이 fully apply 되는 것이죠. Employer Match 금액에 Vesting 이 적용 되어 있는지 확인 하시구요.