401K는 2025년에 23500을 세금보고에서 디덕션할 수 있고
IRA는 7000불까지 넣을 수 있습니다.
그렇다면 2025년에 401K는 23500을 넣고 IRA는 7000을 함께 넣고 총 30500 그리고
2025세금 보고때 23500만 디덕션으로 할 수 있나요?

아님 IRA에 7000을 넣었으니 401K는 16500만 넣어야하나요?

아니면 30500을 세금 공제 받을 수 있나요?

혹시 경험 있으신 분 답글 부탁드립니다.

그리고 회사에서 401K를 해줘도 따로 IRA에 돈을 넣을 수 있답니다.
저도 IRA한지 몇년 안되어서 잘 모르지만요.

23,500 넣고 디덕션 할 수 있습니다.

401k는 회사에서 401k를 지원해줄 경우만 가능하구요. 그걸 제공해주지 않는 회사들의 직원들 그리고 자영업자들을 위해 만든게 IRA에요.
만약 현재 근무하고 계시는 회사에서 401k를 해준다면 IRA 계좌 개설을해도 세금공제를 받을 수가 없어요.
IRA 나 401 둘중 하나만 선택해야되요.

회사에서 401k를 제공하는 경우에도 따로 IRA를 납입하는 것은 가능합니다
다만 인컴에 따라 IRA 납입에 의한 세금 공제가 제한됩니다.

https://www.irs.gov/retirement-plans/retirement-plans-faqs-regarding-iras
Can I contribute to a traditional or Roth IRA if I’m covered by a retirement plan at work?
Yes, you can contribute to a traditional and/or Roth IRA even if you participate in an employer-sponsored retirement plan (including a SEP or SIMPLE IRA plan). See the discussion of IRA contribution limits. If you or your spouse is covered by an employer-sponsored retirement plan and your income exceeds certain levels, you may not be able to deduct your entire contribution. See the discussion of IRA deduction limits.

Income thresholds for 2025
Single taxpayers: Phase-out range is between $79,000 and $89,000
Married couples filing jointly: Phase-out range is between $126,000 and $146,000
Married individuals filing a separate return: Phase-out range is between $0 and $10,000

401k를 최대 $23500을 납입했다면 위에 언급된 인컴수준에 따라 IRA를 추가 납입할 수 있지만 인컴이 넘는다면 혜택이 줄거나 받지 못하므로 Backdoor ROTH를 고려하셔야 합니다.

pnaconnect@pna-cpa.com

직장에서 401-K를 제공해도 개인적으로 traditional IRA 를 불입할 수 있습니다. 그러나 이때는 소득에 따라 불입, 부분불입, 불가 이렇게 나뉘어 집니다. 예를들어 2025년 싱글인 경우 MAGI 가 $79,000 이하 인 경우 full 로 contribution 할 수 있습니다. 그러나 MAGI 가 $79,000 이상 $89,000 미만인 경우 partial contribution 이 가능하고, $89,000 이상인 경우 traditional IRA contribution 이 불가능 합니다. 그러므로 본인의 소득을 잘 계산해서 얼마까지 추가로 traditional IRA 에 불입 가능한지 반드시 확인 하셔야 합니다.
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1. 401-K 금액은 월급에서 원천징수 되어 contribution 되기에 본인이 따로 텍스보고서에 보고하지 않습니다 (소프트웨어에 따라 정보를 요구하는 경우는 있지만 실제 개인 텍스보고서인 1040 혹은 schedule, form 에 들어가지 않음).
2. 401K의 2025년 contribution limit $23,500 은 traditional IRA contribution limit 과 별개 입니다. 즉, 만약 본인 소득이 full 로 traditional IRA에 contribution 할 수 있다면 총 $30,500 (= $23,500 + $7,000) 까지 소득세를 내지 않게 됩니다. 이중 $23,500불은 이미 W-2 에 반영되었기에 실제 텍스보고시 추가로 공제할 수 있는 금액은 $7,000불 입니다.

JS Tax & Accounting Services, LLC
info@jstaxaccounting.com
http://www.jstaxaccounting.com
Tel:925-400-8258

그러니까 저같은 경우 AGI가 $79000 이하이면 택스 리턴에서 소득 공제로 401k는 $23500
IRA는 $7000불을 받을 수 있는 거네요.
그리고 50이 넘었으면 401k는 $31000까지 세금공제가 되고 추가로 IRA는 $8000 공제…
AGI가 $79000인데 총 $39000까지 공제를 받을 수 있다는 거네요…

예 그렇습니다. 정확하게는 AGI 가 아니고 MAGI 인데 대부분의 경우 AGI 라고 봐도 무방합니다.

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댓글 감사합니다.

401k is fraud

근데 구글에서 보면 MAGI가 싱글이고 2024경우 roth IRA limit income은 $146000인데 저 위의 숫자는 뭔가요? 부부 경우 $230000이구요. 대체 뭐가 맞나요? $79000 혹은 $146000…

말씀하신 금액은 회사에서 401-K를 제공하지 않는데 Roth IRA 에 contribution 할 때 기준 소득입니다. 위에 있는것은 회사에서 401-K 를 제공하는데 IRA (Traditional or Roth) 를 추가로 넣고 싶은 경우 기준소득 입니다. 현재 서로다른 것을 보고 계십니다.

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