작년에 펀드에 투자를 했는데 세금을 어떻게 내야 하는지 잘 몰라서 문의 드리고자 합니다.

예를 들어 아래와 같은 상황에서 아직도 펀드를 보유 하고 있다면 2010년 세금 보고때 배당금 오백불만 수입이 되는지 아니면 2009년 말 펀드 총액에서 원금을 뺀 삼천불 (unrealized gain) 도 포함 되는 것인지요?

1. 2009년 펀드 투자 원금 : 만불
2. 배당금 : 오백불
3. 2009년 말 펀드 총액 : 만 삼천불
* 펀드는 현재 계속 보유중

주식 같은 경우는 배당금에 대한 세금은 내고 주식을 팔때 1년 이상 보유 했으면 세금을 인하 해 주는 걸로 알고 있는데 펀드는 어떻게 되는지 잘 모르겠습니다.

아시는 분 께서 답변 주시면 감사 하겠습니다.

수고 하세요…

펀드와 주식은 같은 종류로 생각하시면 됩니닻.

2. 배당금은 dividend income으로 보고하십니다. 펀드의 1099-DIV를 보시면 알아서 구분해 놓았습니다. 주식과는 성격이 약간 틀립니다.
3. 아직 팔지 않으셨으면 보고하실 필요가 없습니다. 2009년에 파신 주식, 펀드, 채권은 보고하셔야 합니다.

아, 그렇군요… 답변 감사 드립니다.

물론 던댓님이 잘 설명해 주셨 겠지만,

혹시나 해서 말씀 드립니다.
펀드의 소유가 개인의 소유 형태로 되어 있는 것이지요?

혹시 회사를 설립해서 회사 명의로 소유를 했으면,
회사의 목적에 따라서 unrealized 부분에 대해서도 보고를 해야 하는 경우가 있기도 합니다.

예, 개인 소유 입니다. 답변 감사 드립니다.