1.올해 일년동안 단타 손해액이 10만불. (이건 이미 팔았음)
몇전전부터 장투한 테슬라 이익금이 10만불일때.(아직 팔지는 않았음)

장투한 테슬라도 이번에 팔고 (손해액 10만불과 장투이익금 10만불의 세금을 0으로 만들고 난후에 ) 테슬라를 그대로 다시 사는게 나을까요..?
손해액 10만불에 대한 세금 공제도 별로 못받으니 이렇게 하는게 나은가 해서요.

결국 장투한 주식도 10년후쯤 나중에 팔때 세금은 내야하는거니, 지금이라도 장투한 주식은 팔고 다시 사는게 나은거 맞죠..?

2.그리고 테슬라를 팔고 다시 살때는 (테슬라가 10만불 이익이 났으니까 ,다시 살때 워시 세일은 안 걸리는 거 맞죠..?

3.올해 -10만불의 주식 손실이 났고, 내년에 수익이 7만불 났을때,
올해 -10만불이 이월되어서, 내년 수익 7만불이 났더라도 세금이 없는게 맞나요? (주식 손실은 다음해에 -3000불만 공제된다고 얼핏 들었는데, 손해액 전체가 다음해로 이월된다는 말도 있어서요..)
혹 아시는 분 답변 좀 부탁드립니다.

감사합니다.

저도 이런 경우는 경험하지 못해서 잘 모르겠지만 알아두면 좋은 사례가 될 것 같습니다.
일단 short term gain과 long term gain은 세금에서 롱텀 게인이 훨씬 유리합니다.
즉 short term loss에서는 님의 택스 브래킷 만큼 세금혜택을 받을 수 있고, 롱텀 게인에서는 님의 택스 브래킷 보다 낮은 세율로 세금을 냅니다.
그런데 두개가 같이 존재하는 경우 양쪽이 모두 게인이면 숏텀은 롱텀보다 세금을 더 많이 내는데, 한쪽은 게인이고 한쪽은 로스면, 서로 똑같이 상쇄되는 지 아니면 각각 다른 세율로 상쇄되는 지 궁금하네요.

만일 서로 똑같이 상쇄된다면, tax loss selling을 하는 것이 손해로 보입니다. 그런 경우에는 나중에 숏텀 게인이 있을 때 그 게인을 공제하시는 것이 유리할 것으로 보입니다.
다음해에 공제되는 금액은 매년 3천불씩 계속 이어지는 것으로 알고 있습니다만, 만일 숏텀 게인이 5만불 있으면 그해는 3천불이 아니라 5만불을 공제해주는 것으로 알고 있습니다.

구지 테슬라를 팔지 마시고 2021년 보고하게될 10만불 손해를 올해 제할거 다 제하고 내년으로 넘기는 방법이 있습니다.
CPA 정하셔서 보고하시면되요. 중간에 여기저기 옮기면 놓치기도하니 본인이 잘 챙기시든 한 CPA 와 쭉 가시는것도 방법입니다.

If you sold stock or mutual funds at a loss, you can use the loss to offset capital gains you had from similar sales. If the net amount of all your gains and losses is a loss, you can report the loss on your return.

You can report current year net losses up to $3,000 — or $1,500 if married filing separately. Carry over net losses of more than $3,000 to next year’s return. You can carry over capital losses indefinitely.

1. 이런경우 굳이 테슬라 주식을 사고팔기 보다는 그냥 킵 하는게 좋을듯 합니다. 특별히 사고 팔아서 이득을 볼게 없습니다.
2. 만약 테슬라는 파고 산다면 이런경우 와시세일에 해당하지 않습니다.
3. 예 맞습니다. 내년에 $7만불 공제하고 추가로 $3천불 공제를 할 수 있습니다. 남은 $27,000불은 내후년으로 캐리오버 됩니다.

JS Tax & Accounting Services, LLC
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Tel:925-400-8258