은퇴플랜 소득세가 없는 주에서 살고 있는 직장인입니다. 작년에 로스컨버젼 오천불 (traditional -> roth) 해서 1099R을 받았는데요. Freetaxusa에서 제공하는 유료 서비스로 state 택스리턴 작성해서 W2, 1099R에 있는 숫자들 다 넣으니까 전체 인컴에 포함된 컨버전한 오천불을 은퇴플랜 소득으로 분류하고 면세혜택을 받았는데 이게 맞는 건가요? 은퇴플랜 소득세가 없어도 로스 어카운트에 돈 넣을땐 세금 (federal & state) 낸 돈으로 넣는데, 로스 컨버젼할 땐 연방세만 내니까 뭔가 tax loophole 같은 느낌이 드는데.

그게 맞습니다 freetaxusa 가 허술한 거 같아도 정확합니다
예를들어 저도 시카고에서 roth conversion 하면 state tax 에서 빼주더라고요

잠깐만요 무슨 말을 하시는 건지
오천불은 이미 세금을 낸 돈이니 컨버젼에서 연방세금도 안내는 건데
다만 오천불에서 증가한 소득이 있다면 그 금액만큼은 연방정부 세금을 냅니다 오천불이 아니고

roth conversion 이란 것은 traditional IRA에 있는 세금 안낸 돈을 roth로 바꾼다는 것을 의미합니다. 당연히 연방세금, 주 세금 둘 다 내는 걸로 생각했는데, 주 세금이 빠지니까 이래도 되나 싶어서요. 아, 물론 은퇴후에는 세금 안낸 traditional IRA 돈이라도 주 정부에서 주 세금 면제해주기는 합니다만..

아 backdoor conversion 이 아니고 일반 tax-deferred contribution 을 컨버젼 하는 거군요
아뭏든 컨버젼할 때 어떤 주는 세금을 부과하지 않습니다. 구글 써치해보시면 금방 나올텐데요 어떤 주에 사시는 지 모르지만

구글 서치할 필요도 없이 저는 제가 사는 주에서 은퇴플랜 인컴에대해서 세금을 부과하지 않는 다는 사실을 잘 알고 있습니다. 그런데, 그게 일반 tax-deferred contribution의 컨버젼까지 해당된다는 사실은 제게 “too good to be true” 인 것 같아서요. 그럼, ddd님 처럼 시카고 사는 사람들은 roth에 돈을 넣고 싶어도 다이렉트로 넣어서 state tax를 낼 이유가 없지 않나요. 전부 traditional에 넣고 나중에 roth 컨버젼하면 연방세만 내는 건데.

죄송합니다 제가 생각이 짧았네요. 납세자님 질문을 이제 이해하고 정말 저도 궁금하네요 그렇게 절세하면 되겠네요.
다만 저의 경우는 인컴이 Roth IRA 에 contribution 할 수 있는 리밋이 넘는 바람에 전 traditional IRA 에 contribution 한 다음 바로 Roth IRA 로 컨버젼 (일명 백도어 컨버젼)을 한 경우라 조금 다른 상황일 수도 있겠네요.
제가 사는 일리노이스 주는 taxfreeusa 에서 알아서 늘어난 earnings 에 대해서는 tax deductible 로 처리했습니다.
근데 납세자님의 경우는 earnings 뿐만이 아니고 contribution 자체가 tax-deferred (즉 아직 federal / state tax 를 내지 않은 상태) 로 traditional IRA 에 contribution 된 경우라서 조금 다르네요. 하지만 결국 납세자님의 말처럼 이런 식으로 하면 state tax 를 내지 않을 수 있다는 얘기인데.
아 저도 궁금하네요. 누구 아는 사람 없나요?????

지금 상황이 백도어가 된것 같습니다. 폼 8606을 작성하시면 되고 federal 과 state 둘 다 세금을 안내게 됩니다. 만약 백도어가 아니라 기존의 traditional 금액중 일부만 Roth 로 컨버전한거라면 federal 만 세금을 내시면 됩니다 (주세가 없는 주 라고 하시니..)

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그러니까, 일리노이 거주하는 사람은 MAGI가 백도어를 해야하는 수준이 아니더라도 Roth에 직접 세금낸 돈을 붓는 건 현명한 선택이 아니라는 얘기가 되는 거죠? 올해 traditional에 맥스로 $6500다 넣고, 내년에 roth로 컨버젼하면 연방세만 내면 되니까 말이죠.