저희는 매년 세금보고하면 항상 1500-2000불 정도를 항상 돌려 받거든요?

그럼 저희 같은 경우는 $7500불은 그냥 못받고 없어지는 거지요?
저희가 정부에 택스를 내야하는돈이 없으니깐..

제가 알고있는게 맞나요?

소득에 따라 틀린걸로 아는데요.
우선 어느정도 소득이 있으시다고 가정하고, 올해 나라에 세금을 10,000불을 내셔야 했다면, 2500불만 더 내시면 되는거에요.
얼마를 돌려 받았냐로 알수 있는건 없ㅅ브니다.

그런데 만약에 나라(Federal)에 내야 하는 세금이 5000불이었다, 더 내야 하는돈은 0. 5000불만 혜택을 받는거죠.

혹시 제가 잘못 알고 있으면 다음분이 정정~

세금을 1000불 돌려 받는건 1000000불 내야 하는 사람이 1001000불을 내서 돌려 받는걸수도 있고 2000불 내야 하는 사람이 3000불을 내서 돌려 받는걸수도 있습니다. 돌려받는 액수가 중요 한게 아니고 올해 내가 총 낸 세금 그리고 수입이 threshold보다 아래인가 아닌가가 중요 하죠. 만약에 올해 10000불의 세금을 이미 내셨고 수입이 상한선 아래이면 1000불 돌려 받는대신 8500을 돌려 받게 됩니다. 올해 이미 낸 세금이 5000불 이다 그럼 1000불 돌려 받는 대신 5000불을 돌려 받게 됩니다.

쉬운 답은 7500 받습니다.

>저희는 매년 세금보고하면 항상 1500-2000불 정도를 항상 돌려 받거든요?
Pay Stub에 보시면 매번 Pay받으면서 미리 세금을 떼거든요.
연말에 $1500-2000을 돌려받는 것은, 말하자면 미리 세금을 너무 많이 내서
(정부에서 기분 좋으라고 돈을 주는 것이 아니고)
내가 낸 세금에서 초과분에 대해 돌려받는거에요.

그럼으로 다음에 (1500~2000) +7500 받겠죠.
혹시 제가 잘못 알고 있으면 다음분이 정정~

제가 알기로 EV tax credit은 nonrefundable credit 입니다. 만약 세금을 owe한게 없으면 사라지는겁니다…
자세한건 회계사님이 알려주실거…

뭔 이런…
W2나 1099보면 1년동안 연방정부에 세금 얼마 냈는지 나오자녀

그게 7500불 이상이면 다 돌려받고
그 이하면 그만큼만 돌려받는거고

진짜 몬 이런……본인이 택스를 얼마나내고 withholding을 얼마나 하는지도 모르네… 내돈 나가는데 그건거 신경도 안쓰는 사람이 많나봐요 부자면 상관없는데 크레딧 얘기하는거 보니 부자는 아닌거같고 …..심각하네요.

Non refundable. 따라서 이 혜택을 받고 싶으면 미리 계획해서 federal tax 를 최대한 적게 내도록 세팅해놔야 합니다. 올해 차사고 내년에 보고할때 아무리 올해 페더럴을 많이 냈어도 세금신고할때 owe한 금액이 없으면 못받습니다. 어이없긴 한데 이런식으로 못받는 사람이 상당히 나올것을 예상하도 일부러 해놓은거겠죠.

잘못된 정보를 올리셨으면 죄송하다 하고 고치는게 다른 분들을 위해서 좋을 듯 합니다.

1111 과 ‘아뇨’의 댓글은 틀렸습니다. 기모링 댓글과 다른 댓글들 말이 얼추 맞습니다.
자세한것은 여기 참조.

본인이 올린 링크 안보고 댓글다시나요?
The electric vehicle tax credit, or the EV credit, is a nonrefundable tax credit offered to taxpayers who purchase qualifying plug-in electric or “clean” vehicles. Nonrefundable tax credits lower your tax bill by the corresponding credit amount. If you do not have any tax liability, you will not get the credit back as a refund.

ㄴ tax owe를 잘못 이해하고 계시군요. tax owe와 tax liability는 다릅니다. owe는 총 liability에서 withhold, estimated tax 같은 이미낸 세금 금액과 credit 등을 제외하고 더 내야할 금액을 말합니다. owe가 minus 금액이 되면 refund 받는 금액이 되는 것이죠. Tax liability는 이미 낸 세금을 포함한 총 세금입니다. 1년 내내 세금 안푼도 안내고 다음해에 세금보고때 한번에 세금을 내지 않는 이상 Tax liability가 Tax owe 보다 항상 큰 금액이 됩니다.

전기차 크레딧을 받기 위해서는 8936양식을 작성해야 하며
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f8936.pdf
여기에서 계산된 크레딧은 Schedule 3의 line 6f와 line 8에 들어가고
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040s3.pdf
최종적으로는 1040 line 20에 포함됩니다.
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040.pdf
따라서 Schedule 2 line 21을 제외한 나머지 세금에 대해서만 해당 크레딧을 받을 수 있습니다.
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040s2.pdf
이때 1040 line 22는 음수가 될수 없으므로 만일 해당 세금액수가 크레딧보다 적으면 그만큼 크레딧을 적게 받게 됩니다.

이번에 2022년도 세금보고하셨을때 1040 line 18에 어떤 숫자가 들어갔는지 확인해보세요.
아래에 나온 것처럼 CTC나 ODC도 전기차 크레딧과 합쳐서 line 21에 들어가게 되니 주의하셔야 합니다.

16 Tax (see instructions) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
17 Amount from Schedule 2, line 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
18 Add lines 16 and 17 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
19 Child tax credit or credit for other dependents from Schedule 8812 . .
20 Amount from Schedule 3, line 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21 Add lines 19 and 20 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 Subtract line 21 from line 18. If zero or less, enter -0- . . . . . . . . . . . . . .
23 Other taxes, including self-employment tax, from Schedule 2, line 21 . . . . . . . . .
24 Add lines 22 and 23. This is your total tax .

리스차량도 똑같이 적용되나요? 테슬라 3를 리스하려고 생각중이라서요.

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i8936.pdf
” If the vehicle is leased, only the lessor and not the lessee is entitled to the credit.”
8936양식 instruction에 따르면 리스차량에도 적용이 되지만 lessee(리스를 하는 개인)가 아닌 lessor(리스를 해주는 금융회사)이 크레딧을 받도록 되어 있습니다. 따라서 직접 크레딧을 받을 수는 없고 그 만큼 미리 할인된 차가격을 받으시는 수밖에 없을 겁니다. 테슬라가 리스차량에 대해서 실제로 그렇게 해주는지는 모르겠습니다.

아오 댓글들 보니까 더 헷갈리네
제가 올해 1년동안 월급받으면서 세금띤게 총 7500불이라 칩시다
내년에 택스보고하는데 받을돈 혹은 내야할돈이 0이다 칩시다
저는 테슬라를 샀다 칩시다
저같은 경우에 ev택스크레딧 7500불은 그냥 허공에 날아가는겁니까 아니면 1년동안 월급마다 세금 띠어간 7500불을 내년에 다시 돈을 주는겁니까?

아니 이사람아… 그리고 넵님아…EV tax credit은 refundable tax가 아니라니까는???? non-refundable tax라구…
child tax credit 은 refundable tax라서 내가 세금 원천징수를 많이 하던 적게 하던 100% 크레딧으로 쓸수 있는거구요
예를 들어줄게요…

님 연봉이 10만불이고 연방세금을 2만불을 withold 했어요 내년초에 세금보고 해보니깐 돌려받을돈이 1만불이야, 그럼 EV tax credit은 그냥 날아가는거라구…1만불 + 7500 이 아니라….하나도 못받는거야. 돌려받을돈이 $1이라도 있으면 못받는거야.
반대로 같은 연봉에 allowance를 최대치로 해서 연방세금을 하나도 안냈어, 그래서 세금보고 내야할돈이 1만불이야, 근데 EV tax credit 이 있으니깐 $7500까고 $2500만 내면 되는거라구……

그러니까 중요한건 뭐냐면, 내년 세금보고때 EV tax credit 7500을 full 로 받으려면 지금 allowance를 올려서 세금을 미리 안내야 한다는거야…….

w4의 allowance와는 아무 상관이 없습니다. 그리고 2022년에는 전기차크레딧을 포함하는 스케쥴3파트1과 8812파트1의 기본 CTD/ODC는 모두 1040양식의 Tax and Credit섹션 라인21에서 합쳐져서 동일하게 처리되구요. 8812파트2의 Additional CTC는 말씀하시는 것처럼 소득에 상관없이 무조건 받을 수 있습니다.

정리하자면 [스케쥴3파트1(전기차크레딧포함)의 총합] + [기본CTC or ODC] > [Tax for taxable income; 1040라인16] + [스케쥴2파트1총합]이면 받을 수 있는 크레딧을 모두 돌려받고, 그렇지 않다면 일부만 받거나 아예 받지 못합니다.

말씀하신 “연방세금을 2만불을 withold 했어요 내년초에 세금보고 해보니깐 돌려받을돈이 1만불…”의 예에서도 돌려받을 돈 1만불과 상관없이 최종징수액으로으로 2만불(원천징수)-1만불(리펀드)=1만불이 부과되었다는 사실이 중요합니다. 이 경우 CTC나 ODC가 2천5백불을 초과하지 않은 이상 전기차크레딧 7500불을 모두 다 받을 수 있습니다. 이 크레딧은 w4에서 원천징수율(allowance)을 조절하는 것으로 미리 받을 수도 있고 아니면 다음해 4월 세금보고에서 받을 수도 있습니다.

그런데 전기차크레딧을 받을 수 있는 MAGI 소득의 상한선이 있습니다.
$300,000 if married filing jointly or a qualifying surviving spouse
$225,000 if head of household
$150,000 if single

‘아뇨’… 본인이 몰랐던 것을 인정하기 싫은 것이지 아니면 아직도 이해를 못하는 것인지… 우기지 좀 맙시다. 상식적으로 생각해 보면 알수 있는일을… 위에 ‘세금’ 님이 설명 잘해 놨구만.

ㄴ7500불 내년에 돌려 받습니다.

형이 보니까 세금도 별로 안내는 거지 생퀴가 뱁새마냥 세금 받아 먹고 뽐좀 낼라하니가 가랑이는 고사하고 머리가 깨지는 구만.

야 임마, 돈없고 머리 안따라 가면 주제파악하고 혼다핏이나 몰거라~

참고만 하시고,
혹시 잘못된 계산이나 예시가 있으면 바로잡아주세요.

NON REFUNDABLE 이라고 함은
EV 크레딧을 100% 전액 적용받지 못하고 남은 부분에 대한 것인데,
이 부분을 많은 분들이 잘못 생각하시는것 같아 작성해봤습니다.

(시나리오 1 – 미리 낸 세금이 내야할 세금보다 적을때)
(택스크레딧이 택스라이어빌리티 보다 큰 경우)

내야할 세금 6000불이라고 가정
미리낸 세금 5000불이라고 가정

– ev 크레딧이 없을경우
덜 낸 나머지 1000불을 IRS에 납부해야함

– ev 크레딧 7500 적용시
내야할 세금 6000까지만 혜택을 받음
따라서 추가로 내야할 1000불이 없어지고,
이미낸 5000불 전액을 돌려받음

– ev 크레딧 3750 적용시
내야할 세금에서 3750을 제외한 2250이 내야할 세금,
미리낸 세금 5000불에서 2250을 제하고
2750불을 돌려받음

(시나리오 2 – 미리 낸 세금이 내야할 세금보다 많을때)
(택스크레딧이 택스라이어빌리티 보다 작은 경우)

내야할 세금 8000불이라고 가정
미리낸 세금 9000불이라고 가정

– ev 크레딧이 없을경우
추가로 낸 1000불을 IRS로부터 돌려받음

– ev 크레딧 7500 적용시
7500 전액에 대해 혜택을 받음
따라서 8000불 세금중 7500을 제외한 500불에 대한 세금만 내면 되는것이니
이미낸 9000불에서 500불을 제한 8500불을 돌려받음

– ev 크레딧 3750 적용시
3750 전액에 대해 혜택을 받음,
세금은 4250(8000-3750)으로 줄고,
돌려받게되는 금액은 4750(9000-4250)이 됨

(시나리오 3 – 미리 낸 세금과 내야할 세금이 같을때)
(택스크레딧이 택스라이어빌리티와 같을때)

내야할 세금 7500불이라고 가정
미리낸 세금 7500불이라고 가정

– ev 크레딧이 없을경우
리펀드 없음

– ev 크레딧 7500 적용시
따라서 내야할 세금이 0가 되고,
이미 낸 세금 7500불 전액을 돌려받게됨.

– ev 크레딧 3750 적용시
이미 낸 세금의 절반 3750을 돌려받게됨.

(시나리오 4 – 미리 낸 세금이 없을때)

내야할 세금 5000불이라고 가정
미리낸 세금이 없다고 가정

– ev 크레딧이 없을경우
IRS에 5000불을 내야함

– ev 크레딧 7500 적용시
ev 크레딧이 내야할 세금보다 크기때문에 내야할 세금까지만 혜택
따라서 내야할 세금 5000불 전액을 내지 않아도 됨
단, 돌려받는 돈은 없음.

– ev 크레딧 3750 적용시
ev 크레딧이 내야할 세금보다 작기 때문에 3750까지만 혜택
따라서 나머지 1250불을 IRS에 내야함

이 SK 분에 답변이 정말 맞는건가요?
맞는다면 당장 테슬라 구매하려고 합니다
차바꿔야 해서

SK님 말씀이 맞습니다.
그런데 주의하셔야 할 것이 여기에서 세금이란 소득세(income tax)만을 말하며
Schedule SE에서 명시된 Self-Employment Tax(자영업자가 따로 내야 하는 FICA Tax)에 대해서는 돌려받을 수 없습니다.
왜냐하면 아래 1040에서 전기차크레딧은 Line 20에서 공제되고나서
이후 Line 23에서 Schedule 2 Line 21에 명시된 total other tax가 다시 더해지기 때문입니다.

16 Tax (see instructions). Check if any from Form(s):
17 Amount from Schedule 2, line 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
18 Add lines 16 and 17 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
19 Child tax credit or credit for other dependents from Schedule 8812 . . . . . . . . . .
20 Amount from Schedule 3, line 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21 Add lines 19 and 20 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 Subtract line 21 from line 18. If zero or less, enter -0- . . . . . . . . . . . . . .
23 Other taxes, including self-employment tax, from Schedule 2, line 21 . . . . . . . . .
24 Add lines 22 and 23. This is your total tax .

대략 인컴이 싱글 100K 이상, 가족 150K 이상에서 $7500 다 받을 수 있습니다.
그 이하 인컴이시면 $7500 다 못받아요.