Traditional 은 당장 절세가 될 수 있지만 추후 은퇴싯점에 이를 인출할 때 “contribution + profit” 모두에 대해 세금을 내셔야 합니다. 그러나 Roth 의 경우 이미 텍스를 낸 돈이기 때문에 추후 “contribution + profit” 모두 세금을 내지 않습니다. Profit 부분은 시간이 지날수록 복리로 늘어나는 부분이므로 젊어서 retirement plan 에 가입한 사람일수록 contribution 부분보다 훨씬 더 크게 됩니다. 또 어짜피 젊은 사람은 소득이 작을 가능성이 높기에 굳이 지금당장 텍스 세이빙 하는것 보다 추후 본인 소득이 많아지는 은퇴싯점에 텍스세이빙 하는게 유리합니다. 그러므로 소득이 작고 나이가 젊을수록 Roth 가 유리하고 소득이 많고 나이가 들을수록 traditional 이 좋습니다. 일반적으로 IT 회사에 다니는 고소득자인 경우 Roth 를 하고 싶어도 소득 threshold 가 넘어가서 자격이 안되거나 회사에서 Roth 401-K 를 제공하지 않기에 할 수 없습니다. 그런데 이때 만약 회사에 mega backdoor 를 협조해 주면 이는 좋은 절세 방법입니다 (특히 젊은 사람일수록..). 그러나 모든 회사가 이를 허락하는게 아니라서 반드시 회사와 상의해야 하고 입금과 동시에 출금을 해서 Roth 로 컨버전해야 하는 복잡한 과정을 거치기에 증권회사와 호흡이 잘 맞아야 합니다.
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