Home Forums Tax IRA re-characterization IRA re-characterization Name * Password * Email 일반적으로 IRA re-characterization 은 일부 고소득자들이 non-deductible (Traditional) IRA를 Roth IRA로 전환할 때 사용하는 back door 로 2018년 부터는 더이상 사용할 수 없습니다. 그러므로 보통 질문하신 분이 말씀하신 ROTH IRA를 traditional IRA로 re-characterization 하는 것은 잘 일어나지 않는데, 왜냐하면 대부분의 경우 이미 회사에서 401-K를 제공해 주고 있기 때문입니다. 그러나 만약 어떤 이유에서 이런 re-characterization 이 일어났고, 만약 본인이 합법적인 상황에서 이를 이용했다면 traditional IRA는 non taxable 이기에 본인의 텍스보고서에서 공제했다면 이후 특별한 tax event가 발생하지 않습니다. 현재 IRS로 부터 벌금에 관한 편지를 받았다는걸로 봐서 뭔가 본인이 자격이 안되는데 억지로 re-characterization 을 했거나 아니면 텍스보고를 하면서 뭔가 잘못하셨을 수도 있습니다. 또 Roth IRA 당시 여기에서 소득이 있었으면 이 소득에 대해 텍스를 내셔야 하는데 이를 잘못 처리한것 일수도 있습니다. 또 많은 경우 re-characterization 은 매우 복잡하기에 IRS에서도 헷갈려서 벌금을 메기는 경우가 많이 있습니다. 그러면 편지를 써서 이를 하나하나 세세히 설명해 주면 그때 가서 정밀심사 한 후, 벌금을 면제하는 경우도 많습니다. 다시한번 본인의 상황을 살펴보고, IRA re-characterization 에 대해서 경험이 많은 가까운 회계사님한테 가셔서 상담해 보시는것도 좋을듯 합니다. JS Tax & Accounting Services, LLC info@jstaxaccounting.com http://www.jstaxaccounting.com Tel:925-400-8258 I agree to the terms of service Comment
