ㅋㅋㅋㅋ 님 덕분에 이해가 잘 되었고, Robinhood에는 어떻게 나오길래 위험하고, 다른 brokerage는 어떻게 나오길래 미리 위험을 경고하는지도 정리를 해보았습니다. 숫자는 모두 가상의 데이터입니다.
1. User trades simulating tax bomb
1. Initial cash balance: $30k
2. Buy some shares of A, total $30k ==> cash balance: $0, stock balance: $30k
3. Sell all shares of A, total $1.475M ==> cash balance: 1.475M, stock balance: 0
4. Buy some shares of B, total $1.475M ==> cash balance: $0, stock balance: 1.475M
5. Sell all shares of B, total $75k ==> cash balance: $75k, stock balance: 0
6. Buy some shares of B, total $75k ==> cash balance: $0, stock balance: $75k, deferred loss: $1.4M
2. Robinhood
2.1 Positions UI with #6 during the year:
– Net Account Balance: 75k
– Total Securities: 75k
– Portfolio Value: 75k
2.2 1099-B form, Feb next year (2.2와 3.2는 동일, 세금 결과는 같기 때문에)
Cost basis: 1.58M (30k + 1.475M + 75k)
Proceeds: 1.55M (1.475M + 75k)
Wash sale loss disallowed: 1.4M <=== 로빈훗 사용자는 final wash sale 금액을 다음 해 2월에 1099-B에서 확인
Realized gain: 45k
3. E-Trade
3.1 Positions UI with #6 during the year
3.1.1 With Wash sale adjustment on by default
– Net Account Value: 75k
– Price Paid: 1.475M (75k + 1.4M) <=== E-Trade 사용자는 wash sale 금액을 Positions 페이지에서 연중 실시간 확인
– Total Gain: -1.335M (45k – 1.4M)
– Value: 75k
3.1.2 With Wash sale adjustment off
– Net Account Value: 75k
– Price Paid: 75k
– Total Gain: 45k
– Value: 75k
3.2 1099-B form, Feb next year:
Cost basis: 1.58M (30k + 1.475M + 75k)
Proceeds: 1.55M (1.475M + 75k)
Wash sale loss disallowed: $1.4M <=== E-Trade 사용자도 final wash sale 금액을 다음 해 2월에 1099-B에서 확인
Realized gain: 45k
Robinhood는 tax bomb이 오고 있다는 것을 알 수 없고, E-Trade는 미리 알 수 있다는 차이가 있네요.
Online discount brokerage로는 E-Trade가 제일 오래됐지만 Charles Schwab이나 TD Ameritrade 도 역시 긴 업력이 있어서, E-Trade와 비슷한 서비스를 제공할 것으로 생각합니다.