IRA Contribute Limit 할 때는 AGI 라는 숫자 (정확히는 MAGI) 사용하는데요, 작년 세금 보고하셨을 때 AGI 칸 보시는 것이 제일 간단합니다. 세전 금액이 110k 니 다른 추가 수입 없다는 전제하에 Traditional 100% 공제, Roth IRA 최대 불입 구간에 들어갑니다.
Traditional IRA + Roth IRA 합해서 최대 $6000 입니다. 6000+0 / 5000 + 1000 / 3000 +3000 이런 식으로 합이 6,000 되도록 하실 수 있습니다. 참고로 50 세 이상이시면 Catch up 이라고 하여 추가로 1000 을 더 넣으실 수 있습니다.
뱅가드에 Roth IRA 있으시고 Traditional 하시려면 추가로 Traditional IRA 계좌 만드셔야 합니다. 이미 뱅가드 아이디 가지고 있으시니 Account 메뉴로 가셔서 온라인으로 금방 만드실 수 있습니다. 언급하신 돈 조달이 Source of Funding 인지, 연결된 은행인지 명확치 않으나 Source of Funding 이면 일을 하고 있기 때문에 Salary 이런 옵션으로 선택하셔야 할 겁니다. 그다지 크게 중요한 사항은 아닙니다.
Traditional 이 세전 금액이지만 그렇다고 월급 나올 때 떼어서 받는 것이 아니구요. 나중에 세금 보고 할 때 ‘이 돈 6000은 Traditional 로 넣을 것이니 소득에서 빼주세요’ 라고 보고를 하는 것입니다. 실제 내 통장에 있는 돈이지만 정산 할 때 세전으로 계산만 하는 것이지요.
그리고 참고로 401k 를 traditional 로 하고 있으면 IRA 는 Roth 로 하는 것이 장기적으로 봐서는 좋지 않을까 합니다.