1098T의 box4의 의미

  • #315595
    1098T 71.***.88.81 1940
    제 아들이 대학 2학년에 재학 중입니다.

    작년에는세금공제해택을 받지 못했는데, 올해는 american opportunity tax credit을 신청할 수 있습니다. 두가지의 궁금사항이 있습니다.

    1) box 4. adjustments made for a prior year라는 항목이 있네요.

    이것은 2011년에 해당하는 사항인가요? prior year라고 되어있어서요. 그러면 저는 2011년 세금정산시에 교육비에 대한 세금공제는 받지를 않았기 때문에 이 금액은 무시해도 될 것 같은데요,,,

     

    2) 그리고 궁금한 것이 1098T의 box 1에 어떤 금액도 적혀 있지를 않네요. 만일 등록금을 항상 일시에 완납을 했다면, box 2 (amounts billed for qualified tuition and related expense)의 금액에서 box 5 (scholarships or grants)를 빼면 지불한 금액이 나오는 건가요?

    오래전에 아내의 hope credit을 신청할 때는 turbo tax를 썼었는데, 그냥 1099T의 숫자만 입력하면 모든 것이 해결되었었는데, 지금 H&R block을 사용할 때는 실지로 지불한 금액을 넣으라고 되어있네요..

    아이가 학기초에 수업을 많이 신청했다가 나중에 취소하는 식이고 학교에서는 환불시 일부는 크레딧카드로 환불해주고 또 일부는 첵으로 보내주어서 제가 실지로 얼마를 지불했는지 계산하는 것이 거의 불가능할 것 같은데, 지금 계산하다가 포기했습니다. box5에서 box2를 빼면 정확한지요? 학교에서 정확히 내가 얼마냈다고 보내주면 좋으련만, 왜 이렇게 보내는 지를 모르겠습니다.

     

    답변에 미리 감사드립니다.

     

     

     
    • done that 72.***.160.253

      1) 그프로그람에서 작년도 걸로 낸 금액을 물어 볼것입니다. 대답하시면 됩니다.

      2) 보통 1번에는 금액이 쓰여있지 않습니다. 2번의 금액 – 5번의 금액 = 일년치 등록금이 됩니다. 학교에서 refund/credit에 대한 기록이 있을 겁니다. 그냥 1098T에 있는 금액을 쓰시면 될 것같습니다.

    • 원글 71.***.88.81

      돈댓님,, 친절한 답변에 감사드립니다.
      한번만 더 질문을 드려도 될까요?
      1) 작년에도 hr block을 사용했었는데요, 작년에는 해당사항이 없어 공제를 받지 못했습니다. 그래서 그런지 그 항목에 대해서는 질문을 하지 않네요. 만일 작년에 교육비 공제를 받았으면, 질문을 하게 되는 건가요?

      2) box2번은 학교에서 refund를 해준 경우는 그 금액이 빠지는 거죠? 저는 billed라는 글자가 좀 햇갈립니다. 학교에 전화를 해서 확인을 해야하나요? 제 크레딧카드로 환불 받은 금액은 검색이 가능한데, 첵으로 받아 입금시킨 것은 복잡해서 확인이 힘이드네요. 학교에서 돈받은 금액에서 환불해준 금액을 빼면 쉽게 계산이 나올 텐데 왜 1098T를 이렇게 복잡하게 보내주는지 골치가 아픕니다.

      답변에 다시 한번 감사드립니다.

    • done that 72.***.160.253

      1) 4번에 적혀진 금액은 2011년도 등록금을 2012년도에 냈을 경우에 한해서입니다. 12월 시간차로 생기는 경우를 보았지만 개인마다 상황이 틀리겠지요. 따라서 4번에 있는 것은 2012년에 내신 걸로 생각하시면 됩니다. 프로그람에서 물어보지 않으면 넣을 곳이 없겠지요.

      2) 학교에서 2012년 일년치 스테이먼을 달라고 부탁해 보세요. 어떤 학교는 일년치 스테이먼을 첨부해 주는 데, 보면 돈내고 돈돌려받은 것이 다 나옵니다. 원글님의 경우는 돌려받은 것이 보이지 않는 것같아 걱정하시는 것같은데, 학교에 부탁해 보세요. (billed라고 써있는 건 1번일 거고, 3번은 제가 이해하기로는 actual tuition paid라고 알고 있습니다.)

    • 원글 71.***.88.81

      돈댓님,
      항상 친절하고 전문적인 답글로 여러사람을 도와주시는 정성에 다시 한번 감사드립니다.
      일단은 학교에 연락을 해보겠습니다.